第一节 重要提醒

1 年度报告摘要来源于年报全篇，为充分了解本公司的经营成效、经营情况及未来发展计划，股民理应到http://www.sse.com.cn网址认真阅读年报全篇。

2 重要风险防范

企业已经在本报告中详细描述企业在运营过程中将面临的各类风险性及应对策略，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。

3 本董事会、职工监事及执行董事、公司监事、高管人员确保年报信息的真实性、精确性、完好性，不会有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并要担负某些和连同的法律依据。

4 企业整体执行董事参加董事会会议。

5 中天运会计事务所（特殊普通合伙）为我们公司出具了标准无保留意见的财务审计报告。

6 企业上市时未赢利且并未实现提高效益

□是 √否

7 股东会决议根据的本当年度利润分配预案或公积金转增总股本应急预案

企业2022年度股东分红及资本公积转增股本计划方案为：以执行此次权益分派证券登记日总市值为基准，向公司股东每10股发放股利rmb7元（价税合计），以资本公积向公司股东每10股转增4股，公司没有派股。截止到2022年12月31日，企业总市值112,616,306股，为此测算预估共分派股利rmb78,831,414.2元（价税合计），占归属于上市公司公司股东纯利润比例为32.56%；拟以资本公积金向公司股东转增股本45,046,522股，此次转赠后企业总市值为157,662,828股。（实际以美国证劵登记结算有限责任公司上海分公司最后备案结论为标准）。

如果在执行权益分派的证券登记日前企业总市值产生变化的，公司拟保持每一股分派（转赠）占比不会改变，适当调整分派（转赠）总金额。如后面总市值产生变化，将再行公示实际调节状况。

该方案有待企业2022年年度股东大会表决通过后才可执行。

8 存不存在公司治理结构独特分配等重大事项

□可用 √不适合

第二节 公司概况

1 公司概况

企业股票概况

√可用 □不适合

企业存托概况

□可用 √不适合

联络人和联系电话

2 当年度公司主要业务介绍

(一) 主营业务、关键产品和服务状况

1.主营业务

企业是一家专业从事数控刀片产品和硬质合金刀具产品的开发、生产销售，有着自主开发和自主创新能力高新技术企业。厂生产的数控刀片商品通常是数控刀具。数控刀具是数控车床完成钻削功能性的“牙”，是工业母机的核心部件，广泛用于加工不锈钢、钢、生铁、稀有金属等金属复合材料产品工件。厂生产的硬质合金刀具产品通常是锯齿状刀头、小圆环和棒料，生产加工做成铝合金锯片、小圆环车刀、总体数控刀片等硬质合金刀具切削工具，广泛用于激光切割各种各样非金属材料和金属复合材料产品工件。

2.关键产品与服务状况

（1）数控刀片商品

数控刀片产品都是切合在我国数字化制造技术发展趋向重要专用工具。企业的重要数控刀片产品是数控刀具，包含铣削、切削和铣削三大系列产品。数控刀具具备“高精度、高新技术、性能卓越”的特征，是数控车床在各种机械设备加工中所需要的消耗品，市场需求旺盛。厂生产的数控刀具大多数是PVD镀层刀头和CVD镀层刀头，广泛用于机械制造、车辆、磨具、城市轨道、航天工程、电力能源、石油化工设备等行业。

企业具有比较浓厚的独立设计与制造水平，上线了比较完备的数控刀片产品种类，当中关键重点产品是用以不锈钢板和铸铁件加工制作数控刀具，并延伸至别的系列产品。企业“OKE”产品在第四届切削工具用户调查中被评为“客户满意知名品牌”，独立研发用以不锈钢板和钢板材料生产加工刀头先后获得“金锋奖”（2019和2021年切削工具科技创新产品奖）和“2020和2021年荣格技术创新奖”。

（2）硬质合金刀具产品

企业的硬质合金刀具产品通常是锯齿状刀头、小圆环和棒料。锯齿状刀头是企业生产量最大规模硬质合金刀具产品，技术以及市场占有率处在细分领域前端，是“我国加工制造业单项冠军商品”。企业锯齿状刀头产品种类齐备，适合于通用性级、专业型和工业型等各层次木工锯片的生产。

企业独立研制出用以激光切割人造板材的工业型锯齿状刀头，克服了极细、纳米晶体等级硬质合金刀具加工过程金属粉易空气氧化、易团圆技术难题和烧结成型全过程易发生晶体出现异常成长等工序难点，适合于激光切割胶合板、高密度纤维板、双层复合实木地板等各类木制复合材质。企业独立研制出用以激光切割钢材的工业型锯齿状刀头，在高温工况下仍然质量稳定，具备高红延展性、抗冲击性及抗粘料等性能特性，适宜快速断续切削，用于铸造行业针对大中型碳素钢、碳素钢、特殊钢材、不锈钢板坯件和管道等难生产加工钢材的激光切割。

企业独立研发的总体硬质合金刀具小圆环，克服了纤薄金属品生产中易出现弯曲的一大难题，可适用于不锈钢板、钛金属等难加工材料的激光切割。

厂生产的棒料是生产性能卓越硬质合金刀具总体数控刀片的基体，产品以极细纳米技术硬质合金刀具材料为主导，其具有强度高、高韧性双性能卓越特性，组织架构均匀度好，根据精抛倒圆角、打槽、磨刃、镀层等工艺可生产制造车刀、麻花钻、铣刀、内螺纹等总体硬质合金刀片。此类数控刀片广泛应用于航天工程、汽车工业、磨具、3C电子器件、机械加工制造等生产制造领域，用途广泛，市场潜力宽阔。

(二) 关键运营模式

1.采购方式

企业的原料采购方式关键以产购买。钴合金（WC）、钴（Co）粉是企业产品关键的原料，其采购成本选用浮动价格的定价原则，采购部融合资金运营状况、库存情况及其原料销售市场价格波动状况，合理调整采购策略并控制材料采购。

针对原材料的购置，由生产制造管理处依据营销管理中心订单制订生产规划，并且在每个月初明确采购供应要求，依据审批权审批后形成采购方案。购置管理处依据拟采购物资的类型，优先选择从合格供应商库文件选择经销商开展比价采购，依据审批权审批后签署供货合同。

2.生产方式

公司采用“供应链一体化、适当库存量”的生产方式，关键根据用户的订单信息状况分配生产制造，同时结合销售市场预估销售状况，明确科学合理的库存量经营规模。企业主营业务的合金材料生产制造、精密机械加工、镀层等关键工艺流程借助本身生产量。对一部分必须金属制造的锯齿状刀头，企业交由有资质企业；对一部分顾客的小批量生产零星生产加工要求，企业根据自己的生产能力及排产计划分配外委生产制造，以提升公司生产协作高效率。

3.营销模式

企业营销管理中心选用分商品、划片区的组织结构来抢占市场。公司采用销售为主导、经销商辅助的运营模式。直接销售模式下，企业和客户签署购销协议销售商品。经销模式下，企业与经销商签署买断式产品销售合同，将商品销售给分销商，然后由代理商出售给终端用户。

(三) 所在行业现状

1.市场的发展环节、基本上特性、关键技术门槛

硬质合金刀具被称作“工业生产牙”。用硬质合金刀具制造出来的切削工具，广泛用于金属与非金属材料热处理行业。依据证监会《上市公司行业分类指引》，企业硬质合金刀具产品和数控刀片商品都属于“C33加工制造业”。在《国民经济行业分类》中，数控刀片商品归属于“C3321切削刀具生产制造”，硬质合金刀具产品归属于“C3393铸钢件及粉末冶金制品生产制造”。厂生产的锯齿状刀头、小圆环等硬质合金刀具产品归属于硬质合金刀片原材料，数控刀具归属于硬质合金刀片商品，因而企业隶属细分领域为硬质合金刀片领域。

刀具材质主要包含硬质合金刀具、合金钢（调质钢、合金结构钢、弹簧钢）、瓷器和冶金材料（人造钻石PCD、氮化硼CBN）。从刀具材质发展历程来说，硬质合金刀具的诞生与发展，取代了很大一部分弹簧钢。硬质合金刀具的整体性能更为出色，应用行业较为广泛。

近些年，归功于中国头顶部企业崛起，科技突破，产能释放，中国硬质合金刀具领域迅速发展，数控刀片产品增长速度相当快。主要表现在以下几个方面：

（1）硬质合金刀片是世界上最主要的数控刀片种类

欧美国家等发达国家硬质合金刀具经济体制完善，对设备基本原理和镀层基本原理科研成果比较多，根据连续不断提升硬质合金刀具材料、镀层和数控刀片构造，提升硬质合金刀片高效生产加工特性，使硬质合金刀片可以较大区域范围运用到各个领域。依据前瞻资讯的结果显示，在全球范围内，硬质合金刀片占据主导地位，比例高于60%。

（2）中国硬质合金刀片年产值占有率逐步提高

硬质合金刀片是参加数字化制造的主流数控刀片。伴随着中国制造业持续迭代，硬质合金刀片的产量占有率明显提高。近些年在我国切削工具的年产值构造悄然发生持续不断的转变，整体性能更优越的硬质合金刀片年产值占有率在不断地提升。依据《第四届切削刀具用户调查数据分析报告》数据显示，在我国硬质合金刀片占据主导地位，占比为为53%。

（3）数控刀片消费占比比较低，机床数控化率有非常大的上升空间

我国仍处于产业链产业结构调整更新环节，机床数控化指激光打标行业升级发展趋势。在我国新增加机床数控化率近些年总体一直保持着持续增长，在我国新增加金属切削机床数控机床化率从2013年的28.38%提高到2021年的45%，但相较于日本发达国家贴近100%机床数控化率，在我国金属切削机床的数控机床化程度的上升空间非常大。做为数控机床金属切削机床的易耗品构件，不论是总量机床的配置必须，或是每一年新增加机床的增加量要求，都将推动数控刀片消费需求。

2012年之后，在我国数控刀片年交易总金额与数控车床年交易总额占比展现往上增长态势，2021年做到31%，表明在我国专用工具交易在提质升级，但资本主义国家数控刀片交易大约为数控车床交易额的50%上下，由此可见在我国数控刀片消费能力依然存在一定上升空间。

（4）技术引进加快，进口依赖度进一步降低

近些年，中国数控刀片公司快速崛起，借助性价比高和当地服务特色，国内数控刀片技术引进加快。根据国家机床工具行业协会统计信息，2021年在我国数控刀片销售市场市场容量为477亿人民币。近年来随着数控刀片工厂生产数控刀片水平日益提高，2015年至今在我国进口的数控刀片占有率逐渐减少，由2015年37.20%降到2021年28.90%上下，数控刀片的进口依赖度进一步降低。

2.企业所处市场地位剖析以及变化趋势

一直致力于硬质合金刀片的开发、生产制造，商品种类丰富、个性化能力很强、技术沉淀扎扎实实。

企业锯齿状刀头在中国享有较高的市场占有率，技术实现技术引进。根据我国钨业协会统计信息，企业锯齿状产品制造经营规模处在中国第一，是我国加工制造业单项冠军商品。

厂生产的数控刀具，产品种类丰富多彩，钻削使用寿命、加工性、钻削精密度等都达到了领域领先水平,合理为顾客公司提升生产高效率、降低成本、提升经济收益。企业自主研发的M类（不锈钢板）和P类（钢）数控刀具为公司发展增添了经营效率的持续增长，均荣获了“金锋奖”和“荣格技术创新奖”；2022年，企业FM453经济发展王系列产品面铣刀得到“荣格技术创新奖”。根据我国钨业协会统计信息，企业数控刀具生产量稳居中国第二。

集团公司所在领域正迎来里程碑式的发展机会。做为高端制造业和智能制造系统的前提，数控刀片经营规模将逐渐扩大，技术引进加速，将来中国企业创新能力有望在世界市场中大幅提升。公司为行业里的关键企业之一，也将迎来业务流程的高效扩张型。

3.报告期新技术应用、新型产业、业态创新、创新模式的发展状况和行业发展趋势

（1）数控刀片消费观念调节加快，数控刀片生产加工高效率不断提升

随着我国机械制造业自动化和智能化程度的提升，在我国新增加机床的数控机床化率逐步提高，对数控刀片生产加工高效率提出了更高的要求。生产加工效能提升对数控刀具高温特性、耐磨性能等多个方面提出了更高要求。伴随着中国制造业提质升级，零件加工材料复合型、复杂性提高，数控刀片也要随着持续优化升级，进行对镀层硬质合金刀片、金钢石涂层刀具等复合涂层商品研究方案，从产品基本原理下手提高数控刀片生产加工高效率变成关键方式。中下游生产加工情景复杂性提高，参加中下游情景制作工艺设计与施工现场管理也成了提高数控刀片生产加工高效率的重要方法。

（2）加快推进技术引进及产业化，积极推进出口市场

在我国明确提出“中国制造业2025”和“互联网技术+”计划，推动中国制造业向自动化技术、智能化系统方位更新，提高数字化制造水准。数控刀片是数字化制造的构成要素，是提升劳动效率和品质的关键所在方式，在节省原材料成本方面具有“四两拨千斤”的功效。高档数控刀片受制于人事关经济安全和国家安全，是牵制在我国变成制造业强国的难题。国际局势转变可变性促进中国高端制造业持续实行国内生产制造备用胎方案，做为生产制造生产加工重要商品，数控刀片往顶级行业渗入从而获益，技术引进加快。在我国数控刀片的自给自足水平在逐步提高，进口依赖度在逐渐减少，除此之外，随着我国数控刀片公司快速崛起，取代加重，国内数控刀片技术性更加完善，商品供应技能提升，积极推进出口市场变成必定。技术引进行业和场景愈来愈多，数控刀片中国企业创新能力将会在国外市场中集中体现。

（3）数控刀片行业市场份额将逐步提高

在资本主义国家，数控刀片伴随着数字化制造一起成长。伴随着加工制造业对数控刀片的认知、应用及要求提升，刀具材质经历了从调质钢、弹簧钢向硬质合金刀具和冶金材料升级，数控刀片技术性、产品研发、营销推广、保障体系比以前更加复杂，数控刀片的效仿越来越难了，科技创新要求也越来越高，中小型数控刀片公司的生存与发展自然环境愈来愈小。将来，伴随着数控刀片科技的演变，中小企业没能力在刀具材质、镀层等行业不断科研投入，在竞争中处于弱势，必定被领域头部企业所淘汰；具备知名品牌、资产、市场优势的公司在高端主要用途更具有核心竞争力，有着比较大发展机会，将获得更多的市场占有率，从而使得全部数控刀片行业市场份额提升。

（4）中国数控刀片公司一站式服务可能将不断提升

现阶段，世界领先的数控刀片制造业企业凭借丰富的产品类型、对用户需求的深层了解、相对较高的研发能力为顾客公司提供一站式的磨削加工整体方案。将来，在我国数控刀片生产商的人物角色将发生转变，从单一的数控刀片生产制造、供货扩大到新钻削工艺及相对应配套技术和产品的研发，从纯粹数控刀片供应商影响力升高至关客户公司处理生产加工问题关键合作方。给予机械加工制造整体方案是数控刀片生产制造企业发展趋势极为重要的战略目标，数控刀片公司积极布局以提高整体方案及一站式服务水平。

3 公司主要财务信息和财务指标分析

3.1 近3年关键财务信息和财务指标分析

企业：元 货币：rmb

3.2 当年度分季度关键财务信息

企业：元 货币：rmb

一季度数据和已公布定期报告数据信息差别表明

□可用 √不适合

4 股东情况

4.1 优先股公司股东数量、投票权恢复得优先股数量和拥有特别表决权股权股东数量及前10 名股东状况

企业: 股

存托持有者状况

□可用 √不适合

截止到报告期末投票权总数前十名公司股东登记表

□可用 √不适合

4.2 公司和大股东间的产权年限及控制关系的程序框图

√可用 □不适合

4.3 公司和控股股东间的产权年限及控制关系的程序框图

√可用 □不适合

4.4 报告期末企业优先股数量及前10 名股东状况

□可用 √不适合

5 企业债券状况

□可用 √不适合

第三节 重大事项

1 企业应根据重要性原则，公布报告期公司经营状况的根本变化，及其报告期产生对公司经营状况有深远影响和在未来会出现深远影响的事宜。

实际参照这节“一、生产经营情况探讨和分析”。

2 公司年度报告公布后存有暂停上市或终止上市情况的，理应公布造成暂停上市或终止上市情况的缘故。

□可用 √不适合

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-014

本公司董事会及整体执行董事确保公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

● 股东会举办时间：2023年5月5日

● 此次股东会所采用的网络投票系统：上海交易所股东会网络投票系统

一、召开工作会议的相关情况

（一）股东会种类和届次

2022年年度股东大会

（二）股东会召集人：股东会

（三）投票方式：此次股东会所使用的表决方式是当场网络投票和网上投票相结合的

（四）现场会议举办日期、时间地点

举办日期：2023年5月5日 14 点00 分

举办地址：株洲市芦淞区董家塅高科园自主创业四路8号企业二楼会议厅

（五）网上投票的软件、日期和网络投票时长。

网络投票系统：上海交易所股东会网络投票系统

网上投票起始时间：自2023年5月5日

至2023年5月5日

选用上海交易所网络投票系统，根据交易软件微信投票的网络投票时间是在股东会举办当天的买卖时间范围，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过网络微信投票的网络投票时间是在股东会举办当天的9:15-15:00。

（六）股票融资、转融通、约定购回业务流程帐户和港股通投资人的投票程序

涉及到股票融资、转融通业务、约定购回业务流程有关帐户及其港股通投资人的网络投票，应当按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等规定执行。

（七）涉及到公开征集公司股东选举权

无

二、会议审议事宜

此次股东大会审议提案及网络投票股东类型

1、表明各提案已公布时间和公布新闻媒体

此次递交股东大会审议的议案早已企业第二届股东会第二十九次大会及第二届职工监事第二十六次会议审议根据，有关公示已经在2023年4月12日上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》给予公布。公司将在2022年度股东大会举办前，上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）刊登《2022年年度股东大会会议资料》。

2、特别决议提案：无

3、对中小股东独立记票的议案：提案5、提案6、提案8、提案9、提案10

4、涉及到关系公司股东回避表决的议案：提案6

应回避表决的相关性股东名称：格林美有限责任公司

5、涉及到优先股参加决议的议案：无

三、股东会网络投票常见问题

（一）我们公司公司股东根据上海交易所股东会网络投票系统履行表决权的，既能登录交易软件微信投票（根据指定交易的证劵公司买卖终端设备）进行投票，还可以登录互联网技术微信投票（网站地址：vote.sseinfo.com）进行投票。初次登录互联网技术微信投票进行投票的，投资人要完成公司股东身份验证。具体步骤请见互联网技术微信投票网址表明。

（二）同一投票权进行现场、本所网络投票平台或多种方式反复开展决议的，以第一次公开投票为标准。

（三）公司股东对每一个提案均决议结束才可以递交。

四、大会参加目标

（一）除权日在下午收盘的时候在中国登记结算有限责任公司上海分公司在册的股东有权利参加股东会（详细情况详细下列），并且可以以书面形式向授权委托人列席会议或参加决议。该委托代理人无须是自然人股东。

（二）董事、监事会和高管人员。

（三）企业聘用律师。

（四）有关人员。

五、大会备案方式

（一）备案时长：2023年4月28日9:00-17:00，以信件、发传真、电子邮件方法办理登记的，需在2023年4月28日17:00 前送到，以到达企业的为准。信件、发传真中应标明公司股东手机联系人、联系方式及标明“股东会”字眼, 如根据发传真方法办理登记，请向公司座机电话确定后才视作备案取得成功。

（二）备案地址：株洲市芦淞区董家塅高科园自主创业四路8号公司证券法律事务部。

（三）备案方法：

1.法人股东亲身参加的，应提供其个人本人身份证、个股账户正本（若有）；授权委托人列席会议的，应提供受托人个股账户正本（若有）和身份证扫描件、受权委托书原件和受委托人本人身份证。

2.公司股东由法人代表/执行事务合伙人亲身列席会议的，应提供其个人本人身份证、法人代表营业执照副本复印件加盖单位公章、个股账户正本（若有）；公司股东授权委托人列席会议的，委托代理人应提供其个人本人身份证、法人代表营业执照副本复印件加盖单位公章、个股账户正本（若有）、法人授权书（法人代表/执行事务合伙人签名加盖单位公章）。

3.股票融资投资人参加现场会议的，需持股票融资有关证劵公司开具的股票账户证实以及给投资者开具的受权委托书原件；投资人为个人，还应当持身份证或其它可以反映其身份有效身份证件正本；投资人为机构，还需持本单位营业执照（影印件加盖单位公章）、与会人员有效身份证件、受权委托书原件。

六、其他事宜

1.此次现场会议参加者吃住及差旅费自立。

2.出席会议公司股东请带上相关证明提早三十分钟抵达大会现场办理每日签到。

3.大会联系电话：

通讯地址：株洲市芦淞区董家塅高科园自主创业四路8号公司证券法律事务部，

大会手机联系人：韩红涛、徐莹

邮政编码：412002

手机：0731-22673968，发传真：0731-22673961

电子邮箱：oke_info@oke-carbide.com

特此公告。

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司股东会

2023年4月12日

配件1：法人授权书

配件1：法人授权书

法人授权书

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司：

兹委托 老先生（女性）意味着本公司（或自己）参加2023年5月5日举行的贵司2022年年度股东大会，并委托履行投票权。

受托人持一般股票数：

受托人持优先选择股票数：

受托人公司股东账号号：

受托人签字（盖公章）： 受委托人签字：

受托人身份证号码： 受委托人身份证号码：

授权委托时间： 年 月 日

备注名称：

受托人需在授权委托书中“允许”、“抵制”或“放弃”意愿中选择一个并打“√”，针对受托人在委托授权书中未做实际标示的，受委托人有权利按自己的喜好开展决议。

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-008

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司

有关2022本年度股东分红及

资本公积转增股本计划方案的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

● 每一股分派及转赠占比：每10股派发现金红利7元（价税合计），并且以资本公积向公司股东每10股转增4股。

● 此次股东分红及资本公积转增股本以执行权益分派除权日注册登记的企业总市值为基准，具体时间将于权益分派执行声明中确立。

● 在执行权益分派的除权日前企业总市值产生变化的，拟保持每一股分派（转赠）占比不会改变，适当调整分派（转赠）总金额，并把再行公示实际调节状况。

一、利润分配方案具体内容

经中天运会计事务所（特殊普通合伙）财务审计，2022本年度企业归属于上市公司股东的纯利润为242,084,486.35元；截止到2022年12月31日，企业资本公积金额度金额为1,718,853,338.47元，盈余公积金额为578,301,989.78元, 总公司盈余公积金额为466,051,540.48元。经股东会决议，企业拟以执行权益分派除权日注册登记的总市值为基准股东分红。2022本年度股东分红及资本公积转增股本计划方案如下所示：

1.以执行权益分派除权日的总市值为基准，企业拟将公司股东每10股派发现金红利7元（价税合计），截止到2022年12月31日企业总市值112,616,306股，为此测算总计拟派发现金红利78,831,414.2元（价税合计）。年度企业股票分红额度占归属于上市公司公司股东纯利润比例为32.56%。

2.以执行权益分派除权日的总市值为基准，企业拟以资本公积向公司股东每10股转增4股。截止到2022年12月31日，企业总市值112,616,306股，为此测算总计拟转增股本45,046,522股，此次转赠后企业总市值为157,662,828股。（实际以美国证劵登记结算有限责任公司上海分公司最后备案结论为标准）。

如果在执行权益分派的除权日前企业总市值产生变化的，公司拟保持每一股分派（转赠）占比不会改变，适当调整分派（转赠）总金额。如后面总市值产生变化，将再行公示实际调节状况。

此次股东分红及资本公积转增股本计划方案尚要递交企业2022年年度股东大会决议。

二、企业履行决策制定

(一)董事会会议的举办、决议和表决状况

公司在2023年4月10日举办第二届股东会第二十九次大会审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，允许此次股东分红及资本公积转增股本计划方案并同意将这个计划方案提交公司2022年年度股东大会决议。

(二)独董建议

经审查，此次股东分红及资本公积转增股本计划方案合乎《公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及《公司章程》的有关规定，充分考虑了企业所在行业特性、发展过程、获利能力和今后发展趋势融资需求等多种因素，符合公司具体，兼具了公司与公司股东利益，不存在损害中小投资者权益的状况。

(三)职工监事建议

公司在2023年4月10日举办第二届职工监事第二十六次大会，审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，职工监事觉得企业2022年年度股东分红及资本公积转增股本计划方案充分考虑到企业经营情况、现金流量情况及融资需求等多种要素，不存在损害中小型股东利益的情形，符合公司运营现状，将有利于的不断、平稳、持续发展。

三、有关风险防范

（一）股票分红对上市公司每股净资产、现金流量情况、生产运营的影响因素分析

此次利润分配方案融合了公司发展阶段、将来的融资需求等多种因素，不会对公司运营现金流量产生不利影响，也不会影响企业正常运营和长远发展。

（二）别的风险性表明

此次股东分红及资本公积转增股本计划方案尚要递交企业2022年年度股东大会表决通过后才可执行。烦请广大投资者注意投资风险。

特此公告

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司股东会

2023年4月12日

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-013

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司

关于企业会计政策变更的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

● 此次会计政策变更是株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司（下称“企业”）依据国家财政部出台的《企业会计准则解释第 15 号》及《企业会计准则解释第 16 号》变动对应的会计制度，合乎有关法律法规的相关规定与公司具体情况，也不会对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响。

一、 此次会计政策变更简述

(一) 变更原因

2021年12月31日，国家财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉 的通知》(财务会计[2021]35号)（下称“规则表述第15号”），明确了“关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理、有关亏损合同的分析”内容，自2022年1月1正式实施。“有关资金集中管理相关列示”内容自发布之正式实施。

2022年11月30日，国家财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财务会计[2022]31号)（下称“规则表述第16号”），明确了“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”、“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”及“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”。与此同时，表述 16 号规定：“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”具体内容自2023年1月1正式实施；“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”具体内容自发布的时候起实行。

（二）变动具体内容

变动前所采用的会计制度：此次会计政策变更前，企业实行国家财政部出台的《企业会计准则一一基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其它有关规定。

此次会计政策变更后，企业将实行表述 15 号及表述 16 号的有关规定。别的未变动一部分，仍依照国家财政部早期出台的《企业会计准则一一基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其其他一些有关规定执行。

（三）变动时长

依据规则表述15号规定，公司决定“关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理、有关亏损合同的分析”内容，自2022年1月1正式实施。“有关资金集中管理相关列示”内容自发布之正式实施。

依据规则表述16号规定，公司决定“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”具体内容自2023年1月1正式实施；“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的会计处 理”具体内容自发布的时候起实行。

二、此次会计政策变更对企业的危害

此次会计政策变更系公司根据国家财政部出台的规则表述第15号、第16号标准及标准进行的有效变动，变更后的会计制度可以更加客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，合乎有关法律法规的相关规定与公司的具体情况，不会对公司的经营情况、经营成果和现金流产生不利影响，亦不存在损害公司及股东利益的现象。

三、决议情况及重点建议

（一）股东会决议状况

公司在2023年4月10日举办第二届股东会第二十九次大会，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

（二）独董建议

公司本次会计政策变更系依据国家财政部出台的企业会计准则开展的有效变动，也不会对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响，亦没有对之前年度的追溯调整。变更后的会计制度合乎国家财政部、中国证监会、上海交易所的有关规定，不存在损害公司及公司股东权益尤其是中小型股东利益的情形。此次会计政策变更的决策合乎相关法律法规、法规及《公司章程》的相关规定。因而，大家允许公司本次会计政策变更。

（三）职工监事建议

经决议，职工监事觉得：此次会计政策变更是依据国家财政部有关文件标准进行的有效变动，合乎《企业会计准则》及有关规定，符合公司具体情况，实行新会计制度可以客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，此次会计政策变更的决策合乎相关法律法规、法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司与中小型股东利益的情形。

特此公告

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司股东会

2023年4月12日

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-012

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司

关于企业及控股子公司申请办理综合授信

信用额度及为子公司提供担保的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

● 为了能满足你的运营和业务发展需要，株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司（下称“企业”）及控股子公司株洲市欧科亿切削刀具有限责任公司（下称“欧科亿钻削”）预估向金融机构申请办理综合授信额度不超过人民币10亿人民币。与此同时，公司拟为控股子公司欧科亿钻削向金融机构申请办理综合授信额度给予连带责任担保，贷款担保总金额度不超过人民币3亿人民币。该授信额度及担保额度有效期限自2022年年度股东大会表决通过日起至2023年年度股东大会举办之日起计算。

● 被担保方：控股子公司株洲市欧科亿切削刀具有限责任公司

● 目前为止，企业以及子公司无对外担保事宜。

● 此次贷款担保尚要递交企业股东大会审议。

一、授信额度及保证状况简述

（一）授信额度及贷款担保基本概况

为了实现公司及控股子公司株洲市欧科亿切削刀具有限责任公司日常运营和业务发展需要，公司及控股子公司欧科亿钻削预估向金融机构申请办理综合授信额度不超过人民币10亿人民币。与此同时，公司拟为控股子公司欧科亿钻削向金融机构申请办理综合授信额度给予连带责任担保，贷款担保总金额度不超过人民币3亿人民币。该授信额度及担保额度有效期限自2022年年度股东大会表决通过日起至2023年年度股东大会举办之日起计算。

以上综合授信额度包含但是不限于固定资产贷款、项目投资、个人信用信用额度、票据业务信用额度、商贸融资额度、票据等服务。综合授信额度和具体业务种类最后以金融机构具体审核为标准，在授权期限内，信用额度可重复利用。与此同时，为提高效率，立即申请办理融资担保业务，董事会报请股东会受权公司董事长按照实际生产经营情况的需求，在授信额度（贷款担保）信用额度和时间内代表公司全权负责办理相关事宜。

（二）此次授信额度及贷款担保事宜履行决议程序流程

公司在2023年4月10日举办第二届股东会第二十九次大会，表决通过《关于公司及全资子公司申请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》，独董对于此事事宜发布了赞同的单独建议。依据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，本提案尚要递交企业股东大会审议，董事会报请股东会受权公司董事长按照实际生产经营情况的需求，在授信额度（贷款担保）信用额度和时间内代表公司全权负责办理相关事宜。

二、被担保人基本概况

公司名字：株洲市欧科亿切削刀具有限责任公司

成立日期：2021年5月20日

公司注册地址：湖南株洲市天元区仙月环城路899号新马驱动力创新园2.1期A产品研发工业厂房118-c

注册资金：70,000万人民币

法人代表：袁美和

业务范围：硬质合金刀具、数控刀具、总体硬质合金铣刀、孔加工刀具、内螺纹、金属材料陶瓷刀片的开发、生产加工、市场销售；专用工具系统软件、模具生产制造；直营和代理各种产品和技术的进出口贸易，但我国限制公司运营或严禁进出口贸易的产品与技术以外。

欧科亿钻削为公司持股100%全资子公司。

经查看，欧科亿钻削并不是失信执行人。

欧科亿钻削的重要财务报表如下所示：

企业：元

三、担保协议主要内容

企业以上方案给予担保额度仅是预估信用额度，目前还没有签署有关担保协议，具体担保额度、担保期等事宜以宣布具体签订的保证合同为标准。董事会报请股东会受权公司董事长按照实际生产经营情况的需求，在担保额度和时间内代表公司全权负责申请办理以上贷款担保有关相关事宜。

四、贷款担保的原因和重要性

此次为控股子公司公司担保，能够满足控股子公司日常运营的需求，有益于控股子公司生产运营相关工作的不断、稳定进行。被担保对象为公司全资子公司，担保风险整体可控性，不存在损害公司及公司股东特别是中小型股东利益的情形。

五、有关建议

（一）股东会建议

公司在2023年4月10日举行的第二届股东会第二十九次大会审议通过了《关于公司及全资子公司申请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》。董事会觉得：此次公司及控股子公司申请办理综合授信额度及为子公司提供担保是充分考虑分公司业务发展需要所做出的，有助于提高分公司融资效率、降低贷款利率，合乎分公司具体生产经营情况和企业整体发展战略规划。被担保对象为公司全资子公司，具有偿债能力指标，贷款担保严控风险，为他们提供贷款担保符合公司和公司股东利益。股东会一致同意此次贷款担保事宜。

（二）独董建议

公司独立董事觉得，此次公司及控股子公司向金融机构申请办理综合授信额度，企业为控股子公司向金融机构申请办理综合授信额度给予连带责任担保，有益于达到公司及控股子公司日常运营的需求，符合公司运营具体与整体发展战略规划，决议及决策制定合乎有关法律法规的需求，风险性在公司的控制范围内，不存在损害公司及自然人股东、尤其是中小型股东利益的情形。因而，全体人员独董一致同意该事项。

（三）承销商建议

经核实，承销商觉得：欧科亿及分公司此次申请办理综合授信额度以及公司为子公司提供担保事宜早已董事会表决通过，独董已发布了很明确的同意意见，本事宜尚要递交企业股东大会审议，合乎相关法律法规并依法履行必须的司法程序，符合公司及分公司日常运营需要，不会对公司及中小投资者权益组成重要不良影响。

综上所述，承销商对企业及分公司向金融企业申请办理综合授信额度以及公司为子公司提供担保事宜情况属实。

六、总计对外开放担保额度及贷款逾期贷款担保金额

目前为止，企业以及子公司无对外担保事宜。

七、手机上网公示配件

（一）独董关于企业第二届股东会第二十九次大会相关事宜自主的建议；

（二）民生工程证券股份有限公司有关株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司及控股子公司申请办理综合授信额度及为子公司提供担保的审查建议。

特此公告

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司股东会

2023年4月12日

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-007

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司

第二届职工监事第二十六次会议决议公示

本公司监事会及全部公司监事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

一、监事会会议的举办情形

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司（下称“企业”）第二届职工监事第二十六次大会于2023年4月10日在公司会议室以当场和通讯表决方法举办，会议报告已经在2023年3月31日以电话或发传真的形式传出。例会应参加公司监事3人，具体参加公司监事3人，会议由监事长张奕老先生组织。此次会议的集结和举办合乎《公司法》等有关法律、政策法规、行政规章和《公司章程》的相关规定。

二、监事会会议决议状况

经整体公司监事决议，产生决定如下所示：

（一）表决通过《2022年度监事会工作报告》

经决议，职工监事觉得：报告期，公司监事会依照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定，认真履行职责，对企业重大决策事项和决定的建立、决议程序执行了监管和核查，对企业依规运行进行了检查。尤其是对企业生产经营、经营情况、股东会举办程序流程及其执行董事、高管人员履行职责情况等多个方面实行了合理监管，很好地保证了公司股东权益、企业利益与员工的合法权利，推动了企业的规范性运行。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（二）表决通过《2022年年度报告及摘要》

经决议，职工监事觉得：企业2022年年报编制和决议程序流程合乎有关法律法规及《公司章程》等内部制度的相关规定；企业2022年年度总结报告和文件格式合乎证监会和上海交易所的工作纪律要求，包含的的信息公允价值地体现了企业2022年度的经营情况和经营业绩等事宜；年报编写环节中，没有发现企业参加年报编制与决议工作的人员有违背保密规定的举动；因而，大家确保企业2022年年报所披露的信息真正、精确、详细，不存在什么虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对信息的真实性、精确性、完好性依规负法律责任。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细公司在同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（三）表决通过《2022年度财务决算报告》

经决议，职工监事觉得：企业2022年度财务决算依照《公司法》《企业会计准则》和《公司章程》等相关规定编写，公允价值体现了企业2022年12月31日的并入及母财务状况，及其2022年年度的并入及总公司经营业绩和现金流情形。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（四）表决通过《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》

经决议，职工监事觉得：企业2022年年度股东分红及资本公积转增股本计划方案充分考虑到企业经营情况、现金流量情况及融资需求等多种要素，不存在损害中小型股东利益的情形，符合公司运营现状，将有利于的不断、平稳、持续发展。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案的公告》。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（五）表决通过《关于2023年度日常关联交易预计的议案》

经决议，职工监事觉得：企业2023本年度日常关联交易预估状况为公司发展正常运营需要，程序合法，成交价遵照公允价值定价原则。此次预计的关联方交易在一定程度上推动了企业的生产运营和稳定发展，将有利于正常运营稳定，有利于企业长久战略规划，不存在损害公司及公司股东尤其是中小投资者权益的状况。

决议结论：赞同2票，抵制0票，放弃0票，关系公司监事谢敏华回避表决。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（六）表决通过《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

经决议，职工监事觉得：企业2022本年度募资储放与应用情况合乎《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律法规与公司《募集资金管理制度》等制度文件的相关规定；企业对募资展开了专用账户存储重点应用，并立即依法履行有关信息披露义务，募资实际应用情况与公司已经披露的信息一致，找不到变向更改募集资金用途和危害股东利益的现象，不会有违规募资的情况。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

（七）表决通过《关于续聘会计师事务所的议案》

经决议，职工监事觉得：中天运会计事务所（特殊普通合伙）具有良好的职业道德和专业技能，对其企业实际内控审计中，可以做到勤勉尽责、认真履职，客观性、合理地点评财务状况和经营业绩，允许企业聘任中天运会计事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023本年度会计及内部控制审计单位。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《有关续聘会计事务所的通知》。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（八）表决通过《关于公司监事薪酬方案的议案》

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《关于公司2023年度董事、监事和高级管理人员薪酬方案的公告》。

本提案尚要递交2022年年度股东大会决议。

（九）表决通过《2022年度内部控制评价报告》

经决议，职工监事觉得：截止到内控制度自我评价报告基准日，企业不会有财务报表内部控制重大缺陷，公司已经依照企业内部控制规范机制和有关规定的需求在大多数重要层面保持着高效的财务报告内部控制，也没有发现非财务报表内部控制重大缺陷。自内控制度自我评价报告基准日至内控评价汇报传出日中间未出现危害内控制度有效性评价结果的要素。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《2022年度内部控制评价报告》。

（十）表决通过《关于公司会计政策变更的议案》

经决议，职工监事觉得：此次会计政策变更是依据国家财政部有关文件标准进行的有效变动，合乎《企业会计准则》及有关规定，符合公司具体情况，实行新会计制度可以客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，此次会计政策变更的决策合乎相关法律法规、法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司与中小型股东利益的情形。

决议结论：赞同3票，抵制0票，放弃0票。

主要内容详细企业同一天刊登于上海交易所网址（www.sse.com.cn）的《关于公司会计政策变更的公告》。

特此公告

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司职工监事

2023年4月12日

证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公示序号：2023-009

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司

有关2023本年度日常关联交易预计的

公示

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

● 是不是需要提供股东大会审议：是

● 日常关联交易对上市公司产生的影响：此次关联方交易为公司发展日常关联交易，以企业正常运营业务流程为载体，以市场价为定价原则，不受影响企业的自觉性，不存在损害公司及股东利益的情形，企业不容易应该关联方交易对关联企业产生依赖。

一、 日常关联交易基本概况

(一) 日常关联交易履行决议程序流程

株洲市欧科亿数控机床精密刀具有限责任公司（下称“企业”或“欧科亿”）于2023年4月10日举办第二届股东会第二十九次大会，审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，此次日常关联交易预估交易额总计为8,000万余元。关联董事穆猛刚回避表决，列席会议非关联董事及公司监事一致同意该提案，决议程序流程合乎有关法律法规的相关规定。

公司独立董事对上述情况提案展开了事先认同并做出了确立赞同的单独建议。独董觉得：企业预估与关联企业所发生的日常关联交易是正常的生产制造生产经营活动，遵循着公平公正、公平、公开发布标准，依照市场公允价格做为定价原则；此类买卖对公司独立性没有影响，公司主要业务不容易因而类买卖但对关联人产生依靠，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小型股东利益的情形，符合公司和公司股东利益。

(下转B18版)