证券代码：002076 证券简称：*ST雪莱 公告编号：2023-019

广东雪莱特光电科技有限公司

编制公司2022年年度报告

最新审计进展公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2022年年报的预约披露日为2023年3月30日，广东雪莱特光电科技有限公司(以下简称“公司”)。根据《深圳证券交易所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露的通知》，“退市风险公司应在年度报告预约披露日前20个交易日和10个交易日披露年度报告的编制和最新审计进展。现将2022年年度报告编制及最新审计进展公告如下：

一、消除2021年审计报告非标准审计意见涉及的事项影响

大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“审计机构”)出具了公司2021年度财务报告(大华审字[2022]0010908号)。2022年4月28日，公司董事会对审计意见涉及的事项进行了专项说明，具体内容可见公司在巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《董事会关于公司2021年保留意见的审计报告涉及事项的专项说明》。

公司董事会和管理层高度重视2021年审计报告中保留意见所述事项的“持续经营能力等非流动资产期末减值事项”，积极采取措施解决和消除上述事项的影响。结合目前的实际情况，公司现就2021年审计报告中保留意见所涉事项的影响消除情况说明如下:

1、可持续经营能力

2022年12月2日，广东省佛山市中级人民法院(以下简称“佛山市中级人民法院”)裁定批准公司重组计划，终止公司重组程序。佛山市中级人民法院于2022年12月21日发布了《民事裁定书》，裁定公司重组计划已完成。公司重组计划实施后，公司历史债务负担得到有效解决，母公司股东权益由负转为正，资产负债率大大降低。重组后，相关资产和业务运行正常，发展稳定，提高了主营业务的核心竞争力；整体盈利能力和现金流相对较好，不影响可持续经营，公司可持续经营能力不不确定。

2、其他非流动资产期末减值事项

公司再次聘请第三方资产评估机构评估公司持有的广东雪莱特大宇工业并购基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“大宇基金”）份额，判断公司2021年其他非流动资产减值估计是否合理，并向公司审计机构提供大宇基金投资项目公司股权所需的全部信息，使公司审计机构能够获得充分、适当的审计证据，所有审计程序的顺利实施。根据目前的工作，公司与审计机构沟通后，公司认为相关保留意见所涉及的事项的影响已基本消除。

最终以审计机构出具的审计报告为准，消除2021年审计报告中涉及的事项的影响和审查结果。

二、2022年年报编制及最新审计进展情况

2022年12月，公司审计机构项目组进入公司现场进行审计工作。2023年1月，公司管理层与审计机构项目组召开沟通会，就审计机构及相关审计人员的独立性、报告时间表、注册会计师与财务报表审计相关责任和关键审计事项进行沟通。

截至本公告披露日，公司有序开展2022年年度报告编制和审计工作，审计机构正在有序执行相应的审计程序，获取审计证据，编制审计草案。公司将继续积极推进年度报告的编制和审计工作。

截至本公告披露之日，公司不存在可能导致财务会计报告发布无保留意见的事项。截至本公告披露之日，公司与审计机构在重大会计处理、关键审计事项、审计意见类型、审计报告发布时间表等方面没有重大差异。

三、其他提示事项

1、公司股票自2022年4月29日起被实施“退市风险警示”，因为2021年经审计的期末净资产为负值；此外，由于公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润较低的为负，2021年度审计报告显示公司持续经营能力不确定，公司股票自2022年4月29日起继续实施“其他风险警告”。《深圳证券交易所股票上市规则》(2023年修订)第9.3.在第十一条规定的有关情况下，公司股票有终止上市的风险。

2、公司于2023年1月11日披露了《2022年度业绩预测》(公告号:2023-006)，并于同日披露了《2022年度业绩预测修正公告》(公告号:2023-020)。业绩预测数据均为公司初步预期结果，具体财务数据将在公司2022年年度报告中详细披露。请谨慎决策，注意投资风险。

3、根据《深圳证券交易所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露的通知》：“为提高风险披露效果，退市风险公司应在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前每十个交易日披露一次风险提示公告。“公司于2023年2月2日、2月14日、2月28日在指定信息披露媒体上披露了《关于公司股票可能终止上市的风险提示公告》(公告号:2023-012、2023-015、2023-018）、补充公告(公告号:2023-016)关于公司股票可能终止上市的风险提示。请谨慎决策，注意投资风险。

4、严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》(2023年修订)等有关规定，公司将及时履行信息披露义务。《中国证券报》指定的信息披露媒体、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn），有关公司的信息以上述媒体披露为准。请谨慎决策，注意投资风险。

特此公告。

广东雪莱特光电科技有限公司董事会

2023年3月1日

证券代码：002076 证券简称：*ST雪莱 公告编号：2023-020

广东雪莱特光电科技有限公司

2022年度业绩预测修正公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

1.本期业绩的预期情况

(一)业绩预测期间

2022年1月1日12022年12月3日

(二)前次业绩预测

2023年1月11日，广东雪莱特光电科技有限公司(以下简称“公司”)披露的《2022年年度业绩预测》预计，2022年归属于上市公司股东的净利润范围为500万元至7600万元，扣除非经常性损益后的净利润范围为9000万元至13000万元。

（3）修正后的绩效预测

■

公司非经常性损益对净利润的影响预计在报告期内为140.00万元至20.6万元。

注:本报告期内，公司实行资本公积重组，共增加350、552、922股，公司总股本增加至1、114、624、491股，导致去年同期基本每股收益重新计算，从-0.23元/股改为-0.16元/股。

二、与会计师事务所沟通

公司与年度会计师事务所就业绩预测修正相关事项进行了预沟通，公司与会计师事务所在业绩预测修正方面没有重大差异。

三、业绩修改原因说明

1、根据公司聘请的专业评估机构对广东雪莱特大宇工业并购基金合伙企业（有限合伙）的投资份额进行初步评估，预计资产将增加较大的资产减值损失。

2、公司重新评估破产重组中债转股的公允价值，预计将减少投资收益。

3、公司根据当前实际情况审查相关资产减值计算，基于谨慎原则，在原计提减值损失的基础上进行补充计提。

四、风险提示

1、业绩预测修正数据是公司财务部门未经会计师事务所审计的初步计算结果。2022年具体财务数据以公司披露的2022年年度报告为准。请谨慎决策，注意投资风险。

2、公司股票自2022年4月29日起被实施“退市风险警示”，因为2021年经审计的期末净资产为负值；此外，由于公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润较低的为负，2021年度审计报告显示公司持续经营能力不确定，公司股票自2022年4月29日起继续实施“其他风险警告”。《深圳证券交易所股票上市规则》(2023年修订)第9.3.在第十一条规定的有关情况下，公司股票有终止上市的风险。

3、根据《深圳证券交易所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露的通知》：“为提高风险披露效果，退市风险公司应在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前每十个交易日披露一次风险提示公告。“公司于2023年2月2日、2月14日、2月28日在指定信息披露媒体上披露了《关于公司股票可能终止上市的风险提示公告》(公告号:2023-012、2023-015、2023-018）、补充公告(公告号:2023-016)关于公司股票可能终止上市的风险提示。请谨慎决策，注意投资风险。

4、公司董事会对业绩预测修正对投资者的影响表示诚挚的歉意。公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作。

严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》(2023年修订)等有关规定，公司将及时履行信息披露义务。《中国证券报》指定的信息披露媒体、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn），有关公司的信息以上述媒体披露为准。请谨慎决策，注意投资风险。

特此公告。

广东雪莱特光电科技有限公司

董事会

2023年3月1日