股票代码：601818 股票简称:光大银行 公告号：2023-006
转债代码：113011 转债简称:光大转债
中国光大银行股份有限公司
关于“光大可转换债券”到期支付和退市的公告
本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 2023年3月16日，可转换债券到期日和兑现登记日
● 本息支付金额为105元/张
● 2023年3月17日，资金发放日
● 2023年3月17日，可转债退市日
● 2023年3月13日，可转债最后一个交易日
● 2023年3月16日，可转债最终转股日
自2023年3月14日至2023年3月16日起，光大转债持有人仍可按约定条件将光大转债转换为本行A股普通股。
经中国证券监督管理委员会批准，中国光大银行股份有限公司公开发行可转换公司债券（证券监督管理许可证）〔2017〕经315号)批准，2017年3月17日，中国光大银行股份有限公司(以下简称本行)通过上海证券交易所(以下简称上海证券交易所)向社会公开发行面值300亿元的可转换公司债券(以下简称可转换债券、光大可转换债券)。期限为6年(即2017年3月17日至2023年3月16日)。上海证券交易所自律监管决定书〔2017〕79号文件同意，本行可转换债券自2017年4月5日起在上海证券交易所上市，简称“光大可转换债券”，债券代码为“113011”。
根据《上市公司证券发行登记管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《中国光大银行股份有限公司公开发行a股可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》），光大可转换债券到期退市公告如下：
一、支付方案
根据《募集说明书》的规定，本行将在本次发行的可转换债券期满后5个交易日内，以本次发行的可转换债券票面值的105%（含上一期年度利息）的价格，向投资者赎回所有未转换的可转换债券。光大可转换债券到期总额为105元/张（含税）。
二、可转换债券停止交易日
根据《上海证券交易所股票上市规则》，光大可转换债券将于2023年3月14日停止交易，2023年3月13日为光大可转换债券的最后一个交易日。
在停止交易和转股期结束前(即2023年3月14日至2023年3月16日)，光大转债持有人仍可根据约定条件将光大转债转换为本行a股普通股。
三、债权兑现登记日(可转换债券到期日)
光大转债到期日和兑现登记日为2023年3月16日，兑现对象为光大转债全体持有人，截至2023年3月16日上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限公司上海分公司(以下简称中登上海分公司)登记。
四、支付本息金额和支付资金的日期
2023年3月17日，光大转债到期兑现本息金额为105元/张，兑现资金发放日为。
五、兑现方式
中登上海分公司通过托管证券公司，将光大转债的本息转入光大转债相关持有人的资金账户。
六、可转债退市日
光大转债将于2023年3月14日起停止交易。自2023年3月17日起，光大转债将在上海证券交易所退市。
七、投资者缴纳债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和其他有关税收法规和文件，可转换债券个人投资者（包括证券投资基金）应当履行纳税义务。根据《募集说明书》的有关规定，本行将按债券面值105%(含上一期年利息)的价格兑现未转换的可转换债券，其中个人收入部分的所得税将由各兑换机构按20%的税率代扣代缴，即每张面值100元的可转换债券实际分配金额为104.00元(税后)。上述所得税最终代扣代缴政策，以各支付机构所在地税务机关的意见为准。各支付机构未履行代扣代缴义务的，由此产生的法律责任由各支付机构自行承担。纳税人所在地有减免上述所得税的税收政策规定的，纳税人可以在申报期内向当地主管税务机关申请退税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》和其他有关税收法规和文件的规定，持有可转换债券的居民企业应当自行缴纳债券利息所得税，即每张面值100元的可转换债券实际分配金额为105.00元（含税）。
对于持有可转换债券的合格境外机构投资者和人民币境外机构投资者(QFIII)、RQFII）根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税和增值税政策的公告》(财政部)，等非居民企业(其含义与《中华人民共和国企业所得税法》相同) 根据国家税务总局2021年34号公告，自2021年11月7日至2025年12月31日起，境外机构投资国内债券市场取得的债券利息收入暂免征企业所得税和增值税，即每张面值100元的可转换债券实际分配金额为105.00元(含税)。上述暂免征企业所得税的范围不包括境外机构在中国设立的机构和场所取得的与机构和场所有实际联系的债券利息。
其他持有可转换债券的投资者，应当按照有关税收法规和文件的规定履行相应的纳税义务。
八、其他
联系部：本行资产负债管理部：
联系电话：010-63639129
特此公告。
中国光大银行有限公司董事会
2023年3月9日
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