证券代码：605377 证券简称：华旺科技 公告编号：2023-019
杭州华旺新材料科技有限公司
2023年外汇套期保值业务补充公告
公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 交易目的：随着公司业务规模的不断扩大，公司海外采购销售业务的比例逐渐增加，大多采用外币结算。当汇率波动较大时，兑现损益将对公司的经营业绩产生一定的影响。为合理规避外汇市场风险，防止汇率波动对公司产生不利影响，提高财务稳定性，公司及合并范围内子公司计划与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
● 交易品种：外汇汇率。包括但不限于美元、欧元等货币。
● 交易工具：外汇远期、外汇期权、外汇掉期。
● 交易场所:各大银行等金融机构合规，符合公司套期保值业务条件。
● 交易金额：不超过1000万美元或其他等值外币。
● 2023年3月7日，杭州华旺新材料科技有限公司（以下简称“公司”）召开了第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于2023年外汇套期保值业务的议案》，同意公司和纳入合并报表范围的子公司计划根据实际需要与银行等金融机构开展总额不超过10次。授权公司总经理或其授权代理人在上述限额范围内审批公司外汇套期保值业务的具体操作方案，并签署相关协议和文件。公司独立董事发表独立意见，上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。
● 特殊风险提示：公司的外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不以投机为目的，但外汇套期保值业务仍存在汇率波动和绩效风险。请注意投资风险。
1.外汇套期保值业务概述
(一)开展套期保值业务的目的
随着公司业务规模的不断扩大，公司海外购销业务的比例逐渐增加，大多采用外币结算。当汇率波动较大时，损益对公司的经营业绩有一定的影响。为合理规避外汇市场风险，防止汇率波动对公司产生不利影响，提高财务稳定性，公司及合并范围内子公司计划与银行等金融机构开展期货套期保值业务。
对于外汇套期保值业务，工具选择适合公司及其子公司的贸易背景、业务模式、业务周期等外汇交易品种和交易工具，预计将有效控制汇率波动的风险敞口。
(二)交易金额
公司及其子公司计划进行外汇套期保值业务，不得超过1万美元或其他等值外币。该金额可在审批期内回收滚动。如需保证金，保证金为公司自有资金。在审批有效期内，任何时间点的交易金额（包括上述交易收入的相关金额）不得超过上述金额。
(三)资金来源
资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
(四)交易方式
交易品种主要为外汇汇率，包括但不限于美元、欧元等货币。主要通过外汇长期、外汇期权、外汇掉期等金融工具进行。
交易类型符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引》第5号的规定。交易及相关交易(2023年1月修订)。
(五)授权及期限
在上述限额内，董事会授权总经理或其授权代理人行使决策权，审查并签署相关法律文件，由公司财务部负责具体实施和管理。授权期限自董事会批准之日起12个月内有效。
二、审议程序
公司于2023年3月7日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于2023年开展外汇套期保值业务的议案》授权公司总经理或其授权代理人在上述限额内审批公司外汇套期保值业务的具体操作计划，并签署相关协议和文件。公司独立董事发表独立意见，上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。
三、外汇套期保值业务风险分析及风险控制措施
(一)风险分析
公司的外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不投资
以机器为目的，所有外汇套期保值业务均以正常跨境业务为基础，但仍存在一定程度
风险：
1、汇率波动风险：汇率变化存在很大的不确定性。当外汇汇率趋势与公司判断汇率波动方向明显偏离时，公司锁定汇率后的成本可能超过未锁定时的成本，造成公司损失；
2、履约风险：在合同期限内，合作金融机构存在重大不可控风险或其他情况，如经营问题、市场失败等，导致公司合同到期时原外汇合同无法以合同价格交付，即合同到期无法履行的风险；
3、内部操作风险:外汇套期保值业务专业性强，复杂性高，可能是内部控制不完善或操作人员水平高造成的。
(二)风险控制措施
1、为防范内部风险控制，公司及其子公司的所有外汇交易行为均基于正常生产经营，基于具体业务，开展外汇套期保值业务，禁止投机和套利交易，严格遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，选择流动性强、风险可控的外汇套期保值业务；
2、审计部门定期或不定期审查外汇套期保值业务的实际操作、资金使用和盈亏情况；
3、为避免汇率波动造成的损失，公司将加强对汇率的研究和分析，实时关注国际市场环境的变化。当外汇市场发生重大变化时，应及时报告，积极响应，妥善处理，尽量避免汇率损失；
4、为控制交易违约风险，公司只与具有合法业务资格的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，避免可能出现的风险；
5、 公司将合理利用自有资金用于外汇套期保值业务，严格控制外汇套期保值资金规模，合理规划和使用保证金，在审核金额和期限内实施外汇套期保值业务；
6、 严格执行《外汇套期保值业务管理制度》的有关规定，建立严格的内部风险报告制度，制定相应的风险监控计划，形成高效的风险监控预警制度和风险计算制度；建立有效的内部控制制度，专业人员根据公司内部相关审查程序，根据不同的实际情况制定交易策略。
四、外汇套期保值业务对公司的影响
公司及其子公司开展外汇套期保值业务，以提高应对外汇波动风险的能力，防止汇率波动对公司利润和股东权益的不利影响，有利于提高公司的财务稳定性。
公司将对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露，根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认与计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转让》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的相关规定和指南。
五、独立董事意见
经核实，独立董事认为，公司2023年开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家有关法律、法规和公司章程的有关规定。公司在保证正常生产经营的前提下，利用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不损害公司和全体股东，特别是中小股东的利益。公司开展外汇套期保值业务是可行的，风险可以控制。因此，我们同意公司在2023年开展外汇套期保值业务。
特此公告。
杭州华旺新材料科技有限公司董事会
2023年3月9日
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