证券代码：001367 证券简称：海森药业 公告编号：2023-001

浙江海森药业有限公司

上市首日风险提示公告

公司及董事会全体成员确保信息披露内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

经深圳证券交易所《关于浙江海森药业有限公司上市人民币普通股的通知》(深圳证券交易所〔2023〕276号)同意，浙江海森制药有限公司(以下简称“公司”或“公司”)首次公开发行的人民币普通股在深圳证券交易所上市，简称“海森制药”，证券代码为“001367”。公司首次公开发行的1700万股普通股， 均为新股发行，本次发行不涉及旧股转让，自2023年4月10日起在深圳证券交易所上市。

公司郑重要求投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险和公司披露的风险因素，有效提高风险意识，避免在新股上市初期盲目遵循“新投机”的趋势，应谨慎决策，合理投资。

现将有关事项提示如下：

1、公司近期经营状况正常，内外经营环境没有重大变化。目前，没有重大事项没有披露。

2、经查询，公司、控股股东和实际控制人不存在应披露但未披露的重大事项。近期，公司在外商投资、资产收购、销售计划或其他规划阶段不存在重大事项。公司募集的资金投资项目按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。

3、根据中国证监会《上市公司行业分类指南》，公司所属行业为“C27” 医药制造业”。截至 2023年3月23日（T-3日)中证指数有限公司发布的“C27” 上个月医药制造业平均静态市盈率为26.46倍，请参考投资者的决策。本次发行价格为44.48元/股，对应公司2021年经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润稀释后，市盈率为33.58倍，高于中证指数有限公司发布的“C27” 近一个月医药制造业静态平均市盈率，未来估值水平回归行业平均市盈率，股价下跌给新股投资者带来损失的风险。公司要求投资者关注投资风险，认真研究和判断发行定价的合理性，合理投资。

4.公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)审核公司2020-2022年财务报表和财务报表附注，出具《审计报告》(新会计师报[2023]ZF1014号)。根据审计报告，公司报告期内的主要财务数据如下:

(一)合并资产负债表主要数据

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单位：万元

（2）合并利润表的主要数据

单位：万元

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(3)合并现金流量表主要数据

单位：万元

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(四)主要财务指标

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注：上述财务指标的计算方法如下：

1、流动资产=流动资产÷流动负债；

2、速动比=(流动资产-存货)÷流动负债；

3、资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%；

4、归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司所有者的权益÷期末普通股总数

5、无形资产占净资产的比例=(无形资产-土地使用权)÷期末净资产×100%；

6、应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额；

7、库存周转率=运营成本÷平均存货余额；

8、利息保障倍数=税前利息利润÷利息支出；

9、利息折旧摊销前的利润＝利润总额+利息支出+固定资产折旧+使用权资产折旧+长期摊销费用摊销+无形资产摊销；

10、每股经营活动现金流量净额=经营活动现金流量净额÷加权平均普通股总数；

11、每股净现金流量=现金和现金等价物净增加额÷平均加权平均普通股总数

五、财务报告审计截止日期后的主要财务信息和经营状况

(一)审计截止日期后的主要经营状况

公司财务报告审计截止日期为2022年12月31日，公司经营模式、主要客户和供应商组成、税收政策等可能影响投资者判断的重大事项在财务报告审计截止日期后至本公告披露日期间未发生重大变化。

(二)2023年1-3月业绩预测

根据公司的实际经营情况，经初步计算，公司2023年1月至3月的业绩预计如下：

单位：万元

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注：公司2022 1月至3月的数据未经会计师单独审计或审查

公司预计2023年第一季度业绩将比2022年同期增长。预计2023年第一季度公司营业收入区间为10.5万元至11.5万元，同比变化为12.77%至23.51%；净利润范围为2.45万元至2.65万元，0.53%-8.74%同比变化；母公司股东扣除非经常性损益后，净利润为2.45万元至2.65万元，同比变化为0.51%至8.72%。

上述2023年1月至3月的业绩计算是公司的初步预期数据，未经会计师审核或审核，不构成公司的利润预测或业绩承诺。

一般来说，公司财务状况和经营业绩在财务报告审计截止日期后保持稳定，公司整体经营状况良好，无异常变化。

六、公司特别提醒投资者注意以下风险因素

(一)产品集中度风险

公司主要产品为硫糖铝、安乃近、阿托伐他汀钙和PHBA，2020-2022年。2020-2022年，上述四种产品的总营业收入分别为22、797.75万元、31、056.16万元和34、402.91万元，占各期主营业务收入的80.44%。、80.29%和81.69%；2020-2022年，上述四种产品的毛利总贡献分别为8、678.56万元、12万元，415.00万元和12.578.68万元分别占各期主营业务毛利的77.85%、80.14%和80.27%。

公司的产品集中度相对较高。在报告期内，公司一方面注重原有优势产品的生产和销售，另一方面注重新产品的研发和推广。如果公司主要产品的竞争模式和市场需求发生不利变化，将对公司的经营产生不利影响。

(二)国内外安乃近产品限制的政策、业务、合规等风险

2020-2022年，公司安乃近期销售收入分别为8、378.38万元、10、187.19万元和11、057.66万元，占各期主营业务收入的29.56%、26.34%和26.26%，呈逐年下降趋势；2020-2022年，安乃近的销售毛利分别为1.580.10万元、2.512.68万元和2.965.65万元，分别占各期毛利的14.17%、16.22%和18.92%。

2020年3月，国家药品监督管理局发布《关于注销安乃近注射液等品种药品注册证书的公告》和《关于修订安乃近相关品种说明书的公告》，停止安乃近注射液等品种药品在中国的生产、销售和使用，注销药品注册证书(药品批准文号)；修订安乃近片等安乃近相关药品品种说明书。与此同时，历史上一些海外国家出台了有限使用、有限注册或完全禁止使用该产品的风险。

2020-2022年，公司安乃近内销业务下游主要客户为口服片剂制造商，外销业务下游主要客户市场对安乃近相关制剂需求量大，限制度低。虽然公司目前受上述政策影响较小，但如果进一步升级国内外限制安乃近使用的相关政策，公司安乃近原料药业务将受到不利影响。

此外，如果公司在生产经营过程中未能及时关注国内外安全限制或停止使用的最新监管政策和要求，并在生产经营过程中及时调整相关经营活动，可能会因未能遵守相关法律法规的要求而产生合规风险。

(3)原材料供应及价格波动风险

2020-2022年，公司前五大原材料供应商的采购金额分别占各期营业成本的47.47%、51.97%和50.52%。报告期内，公司供应商集中度较高；2020-2022年，公司主要有10种原材料L-1、吡唑酮、左旋帕罗醇、硫酸二甲酯、铝锭、液碱、谷氨酸ATS-9、M4和高纯度铝锭的采购金额分别占各期运营成本的53.66%、59.53%和59.99%。报告期内，公司原材料采购集中度较高。

虽然公司的主要原材料有替代供应商，但如果公司与主要原材料供应商的合作关系发生不利变化，导致主要原材料供应问题，将影响公司的正常生产经营。

2020-2022年，公司主营业务成本中直接材料的比例分别为58.86%、61.44%和62.36%，原材料价格波动对公司产品成本影响很大。如果公司主要原材料价格大幅上涨，导致公司生产成本上升，公司无法将上述生产成本上升到下游客户，公司盈利能力将受到不利影响。

(四)药品集中带量采购风险

自2018年以来，中国开展了多轮药品集中采购，集中采购的药品品种和覆盖范围逐步扩大。截至本公告发布之日，阿托伐他汀钙片、草酸艾司西酞普兰片等制剂已实施集中采购。

随着药品品种集中采购和覆盖省市的进一步扩大，公司将面临以下风险：（1）由于药品集中采购，药品中标价格下降，可能导致原料药产品销售价格下降，影响公司盈利能力；（2）由于药品集中采购，药品和上游原料药生产行业集中度进一步提高，对原料药生产企业的成本控制、规模化生产、质量控制等提出了更高的要求。如果公司对应的原料药产品不能继续保持相应的竞争优势，将影响公司的盈利能力。

(五)税收优惠政策风险变化

公司为国家高新技术企业，高新技术企业证书有效期至2024年12月。根据《企业所得税法》等有关规定，公司在高新技术企业证书有效期内享受15%的企业所得税优惠政策。如果公司在上述税收优惠期届满后不能继续获得国家高新技术企业认证，公司将不能继续享受15%的企业所得税优惠税率，从而对公司的经营业绩产生不利影响。

上述风险因素是公司的主要风险因素，将直接或间接影响公司的经营业绩。请特别注意公司第一次公开发行的股票招股说明书“第三节” “风险因素”等相关章节，并特别注意上述风险的描述。

请注意投资风险，理性投资。

特此公告。

浙江海森药业有限公司

董事会

2023年4月10日