（上接43版）

公司减值准备项目主要为应收账款、应收账单、其他应收账款、库存、合同资产等，减值准备总额为15、764、580.56元，占公司2022年上市公司股东净利润的13.59%。细节如下:

■

二、资产减值准备的计提说明

(一)信用减值损失

公司在预期信用损失的基础上，对应收账款、其他应收账款和应收账款进行减值测试，并确认损失准备。经减值测试，公司今年计提应收账款坏账准备794.65万元，其他应收账款坏账准备14.44万元，应收账款坏账准备47.65万元。

(二)资产减值损失

1、存货

公司资产负债表按存货成本低于可变现净值的差额计算，存货价格下跌准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计算。公司今年计提了存货价格下跌的损失 595.55万元。

2、合同资产

基于预期的信用损失，公司对合同资产进行了减值测试，并确认了损失准备。经过减值测试，公司今年计提了合同资产减值准备 124.17 万元。

三、资产减值准备对公司的影响

资产减值准备导致公司2022年利润总额减少15、764、580.56元。2022年财务报告中反映了资产减值准备对公司的影响。资产减值准备按照有关法律、法规和标准进行，符合谨慎原则，提取依据充分。减值准备完成后，可以更公平地反映公司的财务状况和经营成果，公司的会计信息更加真实、可靠、合理。

四、董事会审计委员会关于资产减值准备合理性的解释

公司资产减值准备符合企业会计准则及相关政策，本着谨慎的原则，可能发生资产减值损失资产减值准备，资产减值准备公平反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司会计信息更加合理。因此，同意公司资产减值准备的提取。

五、独立董事意见

资产减值准备遵循谨慎原则，符合企业会计准则等相关规定和公司资产实际情况，真实反映公司财务状况，基础充分，不损害公司和股东，特别是少数股东的利益，审查程序符合相关法律法规和公司章程。资产减值准备后，公司的财务报表可以客观、公平地反映公司的资产状况和经营成果。因此，我们一致同意公司计提资产减值准备。

六、监事会意见

公司资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产和经营的实际情况，审查程序合法合规，依据充分。资产减值准备后，公平反映公司的资产状况和经营成果。同意资产减值准备。

七、备查文件

1、公司第八届董事会第二次会议决议；

2、第八届监事会第二次会议决议；

3、2023年第八届董事会审计委员会第一次会议决议；

4、独立董事对公司第八届董事会第二次会议有关事项的独立意见。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二〇二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-019

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于2022年利润分配计划的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

一、 利润分配计划的基本情况

浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”)第八届董事会第二次会议审议通过了《2022年年度利润分配计划》

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2022年归属于上市公司股东的净利润为113、644、093.93 母公司净利润为109元，163元，163.10元。根据《公司法》、根据公司章程的有关规定，2022年母公司实现的净利润为109、163、163.10元，提取10%法定盈余公积金10、916、316.31元，加上去年未分配的利润为652、677、761.87元，减去今年分配的现金红利为82、314、452.80元，截至2022年12月31日。母公司可分配利润668元，610元，155.86元。公司本着及时回报股东、有利于公司长期发展的原则，制定了2022年利润分配计划：基于未来股权登记日的总股本，每10股发行2.00元（含税），剩余未分配利润结转至下一年；不发送红股，不增加公积金。

如果在董事会审议之日起至股权分配登记日期间，公司总股本因可转换债券转换和股份回购而发生变化，公司应根据分配比例不变的原则相应调整实际分配总额（公司目前处于可转换债券转换期，总股本可能发生变化，总股本为411、574、346股，假设股权分配登记日前股本未发生变化，发行现金股利总额为82、314、869.20元，在股权分配登记日前“双箭转债”全部转股，公司总股本预计不超过478、192、231股，按每10股发行现金股利2.00元(含税)，预计发行现金股利总额不超过95、638、446.20元。

公司2022年利润分配计划符合中国证监会《上市公司监管指引》第3号一一上市公司现金分红。、公司章程及公司未来三年(2021)～2023年)股东回报计划等相关规定的现金分红政策。

二、利润分配计划的相关审批程序

(一)董事会会议的召开、审议和表决

公司于2023年4月17日召开第八届董事会第二次会议，审议通过利润分配计划。利润分配计划仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

(二)独立董事意见

公司董事会通过的《2022年利润分配计划》符合公司目前的发展状况，反映了公司积极回报股东的原则。该计划符合《上市公司监管指南》第3号、《公司章程》和《未来三年（2021年）～2023年)股东回报计划等相关规定对股息的有关规定，不损害公司及其股东特别是中小股东的利益。

因此，我们对董事会提出的2022年年度利润分配计划没有异议，并同意将该计划提交公司2022年年度股东大会审议。

(三)监事会意见

利润分配计划符合公司的实际情况和发展需要，不损害公司股东，特别是中小股东的利益。同时，上述利润分配计划符合《上市公司监管指南》第3号和《公司章程》（2021）～2023年)股东回报计划等相关规定。监事会同意将本计划提交公司2022年年度股东大会审议。

三、备查文件

1、公司第八届董事会第二次会议决议；

2、第八届监事会第二次会议决议；

3、独立董事对公司第八届董事会第二次会议有关事项的独立意见。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二〇二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-027

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于会计政策变更的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示

会计政策变更是浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”)根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)发布的《企业会计准则解释第16号》(会计〔2022〕31号)相关规定的变更(以下简称“标准解释第16号”)不需要提交公司董事会，也不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。也没有损害公司和股东的利益。

一、会计政策变更概述

1、会计政策变更的原因

财政部于2022年11月30日发布了《关于印发的》〈第16号企业会计准则解释〉通知(会计〔2022〕31号），规定“与单笔交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”、“对发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理”。

2、变更的日期

本准则解释第16号自2023年1月1日起实施，“与个人交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”；“发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的会计处理”、“企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起实施。

3、会计政策变更前采用的会计政策

会计政策变更前，公司应当执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定。

4、变更后采用的会计政策

变更后，公司将按照财政部发布的标准解释第16号有关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部早期发布的《企业会计准则基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告等有关规定执行。

5、会计政策变更的内容

本次会计政策变更的主要内容如下：

（1）与单笔交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理

企业合并或交易不影响会计利润或应纳税所得额（或可抵扣损失）、初始确认的资产和负债导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的个人交易(包括承租人在租赁期初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产弃置义务而确认预期负债并计入相关资产成本的交易等。《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条(二)不适用以下简称适用准则解释第16号单项交易)、第十三条关于递延所得税负债和递延所得税资产豁免的初步确认。企业因资产和负债初步确认而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当按照《企业会计准则》第18号的有关规定确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

(二)对发行人分类为权益工具的金融工具相关股利的会计处理的影响

对于企业（指发行人）按照企业会计准则第37号金融工具（如股权工具永久债务等）的规定，相关股利支出按照企业所得税税前税收政策的有关规定扣除，企业应确认应付股利，确认与股利相关的所得税影响。股利所得税的影响通常与过去产生可分配利润的交易或事项更直接相关。企业应当按照与过去产生可分配利润的交易或事项一致的会计处理方式，将股利所得税的影响计入当期损益或所有者权益项目（包括其他综合收益项目）。股利的所得税影响应计入当期损益；股利分配的利润来自以前确认的所有者权益的交易或事项，股利的所得税影响应计入所有者权益项目。

（3）企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理

企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以股权结算的股份支付。在修改日，企业应当按照授予股权工具当天的公允价值计量以股权结算的股份支付，并将取得的服务计入资本公积，并在修改日终止确认以现金结算的股份支付已确认的债务，两者之间的差额计入当期损益。上述规定也适用于修改等待期结束后发生的情况。因修改延长或缩短等待期的，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。企业取消现金结算股份支付，授予股权结算股份支付，在授予股权工具日用于取代现金结算股份支付（因不符合可行权条件而取消的除外）的，适用标准解释第16号的上述规定。

二、会计政策变更对公司的影响

会计政策的变更是公司根据财政部发布的有关规定和要求进行的。变更后，会计政策可以更客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果，符合有关法律、法规和公司的实际情况。本次不会对公司的财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，不涉及前一年的可追溯性调整，也不会损害公司和股东的利益。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-028

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于举办2022年度业绩网上说明会的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月19日，浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”)在巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn《2022年年度报告》在上面披露。为方便投资者进一步了解公司2022年的经营情况，公司定于2023年5月8日下午15日(星期一):00-17:“双箭股份投资者关系” 2022年小程序在线业绩说明会举行。本次在线业绩描述将在网络远程举行，投资者可以登录“双箭股份投资者关系”小程序参与互动交流。为了广泛听取投资者的意见和建议，提前向投资者收集问题，提问渠道自公告之日起开放。

参与方式1：在微信小程序中搜索“双箭股份投资者关系”；

参与方式二:微信扫描以下二维码:

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根据提示，投资者可以通过授权登录“双箭股份投资者关系”小程序参与交流。

出席会议的人员：公司董事长沈耿亮先生、副董事长兼总经理沈惠民先生、独立董事凌忠良先生、副总经理、财务总监、董事会秘书张梁泉先生、赞助商代表陆旭东先生。（如有特殊情况，参与者将进行调整）

请积极参与投资者。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-029

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于投资者接待日活动的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

为了做好浙江双箭橡胶有限公司（以下简称“公司”）的投资者关系管理，更好地与投资者沟通，使投资者对公司有深入全面的了解，公司将于2023年5月10日举行投资者接待日活动。投资者接待日的相关事项现公告如下：

1.接待时间:2023年5月10日(星期三)上午 9:00-11:00。

二、接待地点:浙江省桐乡市洲泉镇永安北路1538号公司行政楼四楼会议室。

接待方式：现场接待。

4、接待员：公司董事长沈耿亮先生、副董事长兼总经理沈惠民先生、副总经理、财务总监、董事会秘书张梁泉先生（如有特殊情况，参与者可作出适当调整）。

5.预约方式:2023年5月9日下午4日，请参加本次活动的投资者∶30前联系公司证券和投资部，提供问题提纲，做好活动接待安排。

联系人：张梁泉、沈惠强

电话：0573-88539880

传真：0573-88539880

六、注意事项

1、参加活动的个人投资者应携带身份证原件和复印件，机构投资者应携带机构相关证明文件及其复印件。公司将检查并归档上述证明文件，供监管机构参考。

2、根据深圳证券交易所的规定，公司将登记活动接待并签署承诺书。

欢迎投资者积极参与。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-020

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于开展远期结售汇业务(套期保值)的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、浙江双箭橡胶有限公司(含下属控股子公司，以下简称“公司”)为防范和降低汇率波动给公司经营带来的风险，增强财务稳定性，拟以套期保值为目的开展远期结售汇业务，结售汇币为美元、欧元、澳元，交易场所为与公司无关，具有远期结售汇业务经营资格的银行。拟开展的远期结售汇业务金额不超过8000万美元(欧元、澳元转换为美元)，资金可在此金额内回收滚动。公司以自有资金开展远期结售汇业务，不涉及募集资金。

2、2023年4月17日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于开展远期外汇结算和销售业务的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，发起人对该事项发表了验证意见。长期外汇结算和销售业务属于董事会的决策权限，无需提交股东大会审议。本交易不涉及相关交易。

3、风险提示：公司按照合法、谨慎、安全、有效的原则，不进行投机性、套利性交易，但仍可能存在市场风险、经营风险、流动性风险等，公司将积极落实风险控制措施，谨慎经营，防范相关风险，请注意投资风险。

一、投资概述

1、投资目的：随着公司规模的不断扩大，公司出口业务不断增加，基本上是自营出口，主要以美元、欧元、澳元等外币结算。受国际政治、经济形势等不确定因素的影响，当贸易结算货币汇率波动较大时，汇兑损益将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司计划在外币资产和收支业务的基础上，开展与日常经营密切相关的远期外汇结算和销售业务，防范和降低汇率波动给公司经营带来的风险，提高财务稳定性，不进行简单的盈利投机和套利。业务的发展不会影响公司主营业务的发展，公司资金的使用安排是合理的。根据相关会计准则，该业务的发展符合套期保值的有关规定。

2、交易金额：公司计划进行的远期外汇结算和销售业务金额不得超过8000万美元（欧元和澳元转换为美元），资金可以在该金额内回收和滚动。本业务发展期间任何时间点的交易余额（包括上述交易收入的相关金额）不得超过上述金额，交易保证金（主要是占用合作银行的信用额度）不得超过5000万元。

3、交易方式：拟在与公司无关联且具有远期结汇业务资格的银行开展远期结汇业务。结汇货币为美元、欧元和澳元。

4、交易期限：自董事会批准之日起12个月内，单笔交易的期限超过授权期限的，授权期限自动延长至单笔交易终止。

5、资金来源：公司自有资金，不涉及募集资金。

二、审议程序

2023年4月17日，公司第八届董事会第二次会议以9票赞成、0票弃权、0票反对审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。公司独立董事对此事发表了独立意见，发起人对此事发表了验证意见。长期结售汇业务属于董事会决策权，无需提交股东大会审议。本交易不涉及相关交易。

三、交易风险分析及风险控制措施

(一)风险分析

公司按照合法、谨慎、安全、有效的原则开展远期结售汇业务，不进行投机性、套利性的交易操作。因此，在签订远期结售汇合同时，应严格控制风险，并严格按照公司与客户报价中使用的汇率与收款时间的比例进行交易。

长期结汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营。当汇率波动较大时，公司仍保持稳定的利润水平，但长期结汇操作也存在一定的风险：

1、市场风险：在汇率波动较大的情况下，长期外汇结算和销售业务可能会带来较大的公允价值波动；如果市场价格优于操作时锁定价格，则会造成外汇损失。

2、操作风险：长期外汇结算和销售交易具有较强的专业性和较高的复杂性。如果操作人员在进行交易时未能按照规定的程序操作或完全理解汇率信息，将带来操作风险。

3、流动性风险：公司根据出口合同回收预测贸易资金。在实际实施过程中，客户可能会调整项目进度和订单，导致远期外汇交付违约风险。

(二)风险控制措施

1、《远期结售汇业务内部控制制度》规定，公司禁止投机和套利交易，以规避风险为主要目的。明确规定了公司外汇交易业务的经营原则、审批权限、责任部门和责任人、内部经营流程、信息隔离措施、内部风险报告制度和风险处理程序，符合监管部门的相关要求，满足实际经营需要，制定的风险控制措施切实有效。

2、公司进行远期结售汇交易必须以公司出口业务收入为基础，远期结售汇合约的外币金额不得超过出口业务收入的预测。

3、在签订远期外汇结算和销售业务合同时，应严格按照公司预测的收付期和金额进行交易，以确保交付期与业务周期一致。

4、为避免汇率波动造成的损失，公司将加强对汇率的研究和分析，实时关注国际市场的环境变化，及时调整策略，最大限度地避免汇率损失。

5、公司高度重视应收账款的管理，积极收取应收账款，避免应收账款逾期，为公司出口货款购买信用保险，降低客户拖欠和违约的风险。

6、公司内部审计部门将定期、不定期地核实实际交易合同的签订和执行情况。

四、交易相关会计处理

公司将根据《企业会计准则第22号金融工具确认与计量》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》、《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定和指南，对远期结售汇业务进行相应的核算和披露。

五、独立董事意见

公司（包括控股子公司）开展远期外汇交易，避免和防范汇率波动风险，保护正常经营利润，无投机利润；公司制定了远期外汇业务内部控制制度，对远期外汇业务内部管理制度相对完整，采取相应的风险控制措施。本事项符合有关法律、法规、规范性文件、公司章程和有关制度的要求。审查程序合法有效，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。因此，公司同意开展远期结售汇业务。

六、保荐机构意见

经核实，发起人认为：双箭股份（包括控股子公司）开展长期外汇业务是基于具体业务，锁定汇率，有利于避免和防范汇率波动风险，减少汇率波动对上市公司业务业绩的影响，同时上市公司相关业务管理体系相对完善，有相应的风险控制措施。公司第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议审议通过了上市公司开展远期外汇结算和销售业务的议案，公司独立董事发表了同意意见。

综上所述，发起人对双箭股份的发展还有很长的路要走期结售汇业务无异议。

七、备查文件

1、公司第八届董事会第二次会议决议；

2、第八届监事会第二次会议决议；

2、独立董事对公司第八届董事会第二次会议的独立意见；

3、华泰联合证券有限公司出具的《华泰联合证券有限公司关于浙江双箭橡胶有限公司开展远期结售汇业务的验证意见》。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二〇二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-022

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

部分暂时闲置募集资金进行现金管理公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”或“双箭股份”)于2023年4月17日召开的第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，以提高募集资金的使用效率，更好地实现公司现金的保值增值，保护公司股东利益。同意公司全资子公司桐乡德盛胶带有限公司（以下简称“德盛胶带”）在确保不影响公开发行可转换公司债券募集资金投资计划的正常进行和募集资金的安全性的情况下，使用金额不得超过19300万元（包括投资收益再投资相关金额）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会批准之日起12个月内，资金可以在上述限额和期限内滚动使用。

一、筹集资金的基本情况

经中国证监会《关于批准浙江双箭橡胶有限公司公开发行可转换公司债券的批准》(证监会许可[2021]3594号)批准，公司公开发行可转换公司债券51、364.00万元，期限为6年。本次公开发行的可转换公司债券实际发行513.64万张，每张面值100元。按面值发行，募集资金总额51364.00万元。扣除承销和保荐费4.636.4万元(不含税)后，可转换公司债券主承销商华泰联合证券有限公司将于2022年2月17日509.03元。600.00元汇入嘉兴银行股份有限公司桐乡支行开立的募集资金专项账户。

上述募集资金未扣除与发行可转换公司债券直接相关的费用，如预付承销、保荐费5万元、律师费、会计费、信用评级费、登记费等。扣除后，公司可转换公司债券实际募集资金净额为506元、564元、277.36元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核了公开发行可转换公司债券募集资金到位情况，并于2022年2月18日发布了《验证报告》(天健验证) [2022]58号）。公司对募集资金的存储和使用进行专项账户管理，并与发起人、募集资金存储银行签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。

二、募集资金投资项目及闲置情况

根据公司公开发行可转换公司债券计划，公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过51、364.00万元（含51、364.00万元），扣除发行费用后，计划用于全资子公司德胜胶带实施以下项目：

单位：万元

■

截至2023年3月31日，公司募集资金余额为192、755、498.37元。根据公司募集资金投资项目建设进度，未投入使用的募集资金暂时闲置。

三、暂时闲置募集资金用于现金管理的情况

(一)现金管理目的

为了提高募集资金的使用效率，公司计划使用一些暂时闲置的募集资金进行现金管理，以更好地实现公司现金的保存和增值，保护公司股东的利益，而不影响募集资金的正常投资计划和募集资金的安全。

(二)现金管理额度及期限

公司计划使用不超过19300万元的部分暂时闲置募集资金（包括投资收入的相关再投资金额）进行现金管理。使用期限自董事会批准之日起12个月内有效，资金可在上述金额和期限内滚动使用。

(三)投资品种

公司计划购买流动性好、安全性高、资本保全的金融产品或存款产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、协议存款等）。；根据公司与产品发行人签订的相关协议确定产品收益分配方式；投资产品不得用于质押。

(四)实施方式

现金管理属于董事会审批权限，无需提交股东大会审议。公司董事会授权公司管理层在上述限额和使用期内行使投资决策权，并签署相关合同文件，由公司财务部组织实施和管理。

(5)信息披露

公司将按照《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号上市公司标准化经营》等相关要求，及时履行信息披露义务。

四、投资风险及控制措施

(一)投资风险

1、公司现金管理投资的产品是银行等金融机构发行的流动性好、安全性高的产品，具有投资风险低、本金安全性高的特点。但由于影响金融市场的因素很多，本次投资不排除金融市场极端变化的不利影响。

2、公司将根据经济形势和金融市场的变化及时、适当地进行干预，因此短期投资的实际回报是不可预测的。

(二)风险控制措施

1、公司将严格遵守谨慎投资的原则，选择资本保全金融产品或存款产品。不得用于其他证券投资，不得购买股票及其衍生品和无担保债券作为投资目标的银行金融产品。

2、公司将及时分析和跟踪金融产品或存款产品的投资方向。在上述产品投资过程中，公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪资金运营，加强风险控制和监督，严格控制资金安全。

3、公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘请专业机构进行审计。

4、公司将严格按照《上市公司监管指引》、《深圳证券交易所上市公司监管指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》等有关规定办理募集资金现金管理业务。

五、对公司募集资金投资项目及日常经营的影响

公司利用部分临时闲置募集资金进行现金管理，确保不影响募集资金投资计划的正常进行和募集资金的安全；同时，通过适度的现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资回报，为公司股东获得更多的投资回报。与募集项目的实施计划没有冲突，也没有变相改变募集资金的投资方向。

六、闲置募集资金现金管理的相关审计意见

1、监事会审议情况

经审查，监事会认为：公司使用部分临时闲置募集资金现金管理决策审查程序符合有关规定，使用部分临时闲置募集资金现金管理，有助于提高公司资金使用效率和收入，不改变或伪装变更募集资金使用，不影响募集资金项目建设和公司正常运营，符合公司和股东的利益，不损害中小股东的利益，暂时闲置募集资金用于现金管理，同意公司使用金额不超过19300万元（包括投资收益的相关再投资金额）。

2、独立董事的意见

独立董事对公司使用部分临时闲置募集资金进行现金管理的独立意见如下：公司合理使用部分临时闲置募集资金进行现金管理，有助于提高公司资金使用效率和收入，不变相改变募集资金使用，不影响募集资金项目建设和公司正常运营，符合公司和股东的利益，不损害中小股东的利益。相关审批程序符合法律、法规、规范性文件和《上市公司管理使用监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》等法律、法规、规范性文件和《募集资金管理制度》的有关规定，我们同意公司使用金额不超过19元，现金管理暂时闲置募集资金300万元(包括投资收益再投资的相关金额)。

3、发起人的意见

经核实，保荐人认为：

（1）双箭股份利用部分闲置募集资金进行现金管理，经上市公司第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议批准，上市公司全体独立董事对上述事项发表明确同意，并履行必要的审批程序。上市公司上述事项符合《深圳证券交易所上市公司自律监督指引第一号、主板上市公司标准化经营》、《上市公司监督指引第二号、上市公司募集资金管理和使用监督要求》等有关规定。

（2）双箭股份使用部分闲置募集资金进行现金管理，不变相改变募集资金的使用，过去12个月不存在风险投资，上市公司承诺不影响募集资金投资项目的正常，并承诺使用部分闲置募集资金进行现金管理期间不进行风险投资。上市公司将及时归还募集资金，不会改变募集资金的使用计划，损害股东利益。

综上所述，本保荐机构对双箭股份使用部分闲置募集资金进行现金管理无异议。

七、备查文件

1、公司第八届董事会第二次会议决议；

2、第八届监事会第二次会议决议；

3、独立董事对公司第八届董事会第二次会议的独立意见；

4、华泰联合证券有限公司对浙江双箭橡胶有限公司使用部分临时闲置募集资金进行现金管理的验证意见。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-024

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

关于向银行申请综合信用额度的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月17日，浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”)第八届董事会第二次会议审议通过了《关于向银行申请综合信用额度的议案》。具体情况现公告如下:

为满足公司生产经营需要，综合考虑公司资金安排，公司及其子公司计划自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会作出新决议之日起向银行申请不超过22亿元的综合信用额度，主要包括贷款、银行承兑汇票、担保、信用证、贸易融资等。上述信用额度最终以相关银行实际批准的信用额度为准，具体融资金额根据公司实际经营需要确定。授信期限内，授信额度可回收利用。

为提高工作效率，确保融资业务程序的及时性，拟授权公司董事长沈耿亮先生全权代表公司签署上述信用额度内所有与信用相关的合同、协议、凭证等法律文件，由此产生的法律和经济责任由公司承担。同时，公司及其子公司将在非关联方银行申请相关信用额度。

上述授权有效期自2022年年度股东大会批准之日起至2023年年度股东大会作出新决议之日止。

上述信用额度仍需提交公司2022年年度股东大会审议批准。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日

证券代码：002381 证券简称：双箭股份 公告编号：2023-025

债券代码：127054 债券简称:双箭转债

浙江双箭橡胶有限公司

2023年续聘公司审计机构公告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

浙江双箭橡胶有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月17日召开第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)作为公司2023年度审计机构。本事项仍需提交公司2022年股东大会审议，现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所基本信息

(一)机构信息

1、基本信息

■

注:天健2022年业务收入尚未审计结束，仍按审计机构提供的2021年业务数据披露；除上述外，上述基本信息均为截至2022年12月31日的实际情况。

2、保护投资者的能力

去年年底，天健累计提取职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元。职业风险基金提到，职业保险的购买符合财政部《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的有关规定。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的：

■

3、诚信记录

近三年(2020年1月1日至2022年12月31日)，天健会计师事务所(特殊普通合伙)因执业行为受到行政处罚1次，监督管理措施13次，自律监督措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。近三年来，员工因执业行为受到行政处罚3人、监督管理措施31人、自律监督措施2人、纪律处罚3人，未受到刑事处罚，共涉及39人。

(二)项目信息

1、基本信息

■

2、诚信记录

项目合作伙伴、签名注册会计师、项目质量控制审查员近三年无刑事处罚、中国证监会及其派出机构、行业主管部门行政处罚、监督管理措施、证券交易所、行业协会等自律组织自律监督措施、纪律处分。

3、独立性

天健和项目合作伙伴、签名注册会计师、项目质量控制审查员不存在可能影响独立性的情况。

4、审计收费

公司2022年审计费用共计100万元(含税)，其中年报审计费用为85万元(含税)，内控审计费用为15万元(含税)。

公司董事会根据审计工作的实际情况，要求股东大会授权董事长与天健会计师事务所(特殊普通合伙)协商确定2023年的审计费用。

二、拟续聘会计师事务所事项的说明

天健具有证券资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力，是公司首次公开发行股票的审计机构，连续19年为公司提供审计服务，在规范公司财务管理和内部控制方面发挥了积极的建设性作用。在担任公司审计机构期间，能够坚持客观、独立、公证的立场，诚信开展工作，注重投资者权益的保护，更好地完成各项审计工作。为保持公司审计工作的连续性，公司董事会计划继续聘请2023年财务和内部控制的审计机构，聘用期为一年。公司董事会要求股东大会授权董事长根据审计工作的实际情况与天健协商确定2023年的审计费用。

三、拟续聘会计师事务所办理的程序

(一)公司第八届董事会审计委员会于2023年4月6日召开2023年第一次审计委员会会议，认为天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执行证券期货相关业务资格，具有从事财务审计和内部控制审计的资质和能力，在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公平、公正地反映公司的财务状况和经营成果。认真履行审计机构的职责，认可天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业能力和投资者保护能力。2023年，天健会计师事务所(特殊普通合伙)同意向董事会续聘。

(二)独立董事的事前认可和独立意见

1、独立董事事事事先认可该事项的意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务资格，具有财务审计、内部控制审计资格和能力，自公司审计机构以来，工作认真负责，报告能够真实、准确地反映公司的财务状况和业务成果，同意公司更新天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务和内部控制审计机构，并提交公司第八届董事会第二次会议审议。

2、独立董事对此事发表的独立意见如下：

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务资格，为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公平的审计服务，满足公司年度财务审计和内部控制审计的要求，同意公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年的财务和内部控制审计机构，并将该提案提交公司2022年年度股东大会审议。

(3)公司第八届董事会第二次会议以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务和内部控制审计机构。2023年审计机构的续聘仍需提交公司2022年年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、公司第八届董事会第二次会议决议；

2、第八届监事会第二次会议决议；

3、2023年独立董事关于续聘公司审计机构的事先认可意见；

4、独立董事对公司第八届董事会第二次会议的独立意见；

5、2023年第八届董事会审计委员会第一次会议决议；

6、天健会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业执照、主要负责人和监管业务联系人的信息和联系方式，拟签署注册会计师身份证、执业执照和联系方式，负责具体审计业务。

特此公告。

浙江双箭橡胶有限公司

董 事 会

二○二三年四月十九日