证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023008

2022年年度报告摘要

浙江东晶电子有限公司

一、重要提示

年度报告摘要来自年度报告全文。为了充分了解公司的经营成果、财务状况和未来发展计划，投资者应仔细阅读中国证监会指定媒体的年度报告全文。

所有董事都出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配计划或公积金转股本计划

□适用 √不适用

公司计划不发现金红利，不发红股，不以公积金转股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配计划

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化，具体情况如下：

(一)基本情况

公司主要从事石英晶体谐振器、振荡器等频控元件的研发、生产和销售。石英晶体元件作为各种电子产品的重要组成部分之一，广泛应用于通信、信息、汽车电子、移动互联网、工业控制、家用电器、智能安全、航天军工等领域。公司主要产品及用途见同日在巨潮信息网披露。（www.cninfo.com.cn)《浙江东晶电子有限公司2022年年度报告》全文为“公司在报告期内从事的第三节、第二节、主营业务”。

(二)所属行业

公司所在行业属于电子元器件行业的石英晶体元器件行业。中国证监会行业分为“C39计算机、通信等电子设备制造业”，行业协会为“中国电子元器件行业协会压电晶体分会”

(三)市场地位

公司从事主营业务20多年，是国内石英晶体元器件行业的领导者和领导者，也是中国最大的石英晶体元器件制造商之一。公司综合实力、产能、销售规模均位居国内同行业前列，连续十年被评为中国电子元器件百强企业之一。公司作为我国电子行业知名品牌，产品规格齐全，应用领域广泛，在技术研发和质量控制方面具有较强的优势。多年来，公司不断投资研发创新，拥有数十项自主核心知识产权。公司坚持推进客户结构和产品结构的优化调整，积极稳妥应对各种不利因素，科学组织生产经营，放眼全球市场，致力于成为世界领先的石英晶体供应商。东晶金华是全资子公司，是国家级专业化、特新化的“小巨人”企业。

(四)应用前景

石英晶体元件比其他振荡元件更准确、更稳定，因为它们对温度敏感性低，受温度变化引起的频率偏移影响小。特别适用于频率精度要求高的终端产品，广泛应用于各种电子产品中。

石英晶体元器件的产业发展与电子信息产业的技术迭代和下游终端的产销结构调整密切相关。随着5g网络和物联网的逐步普及，全球数字化进程的加快，人工智能浪潮的兴起，汽车电子产业的快速发展，催生了许多元器件的下游应用场景；同时，随着各种电子终端向智能化、网络化、多功能化的逐步转变，单个终端所需的电子元器件数量也相应增加，这也为石英晶体元器件行业带来了更广阔的市场空间。

1、传统的电子终端

2022年，受宏观经济下行、地缘政治、全球通货膨胀等复杂因素影响，以手机、个人电脑为代表的部分消费电子需求自2021年高点下降以来一直疲软，对上游元器件产业影响较大。2022年，全球手机出货量呈负增长，主要手机品牌厂商采取相对稳定、保守的经营策略，不断下降出货目标。另外，根据Counterpoint， Research数据显示，2022年全球个人电脑市场需求也遇冷，总出货量约2.86亿台，同比下降15%。然而，尽管一些消费电子行业的市场需求减弱，但传统电子终端领域的股票市场规模仍然巨大。低碳化、数字化、智能化将成为推动部件行业发展的重要力量，逐步平衡部分市场需求下降的差距。

2、5G通信领域

5G技术的快速发展推动了新兴基础设施的广泛渗透和整合，为电子产业生态链的深度合作创造了巨大的机遇。根据工业和信息化部的数据，截至2022年底，中国已建成5G基站231.2万个，2022年新增5G基站88.7万个，远超2021年年度水平。根据工业和信息化部发布的《十四五信息通信产业发展规划》，到2025年，每万人拥有26个5G基站。据估计，未来三年新建5G基站平均数量将超过50万个。随着5G网络布局的初步成果，5G行业的大规模应用不断涌现，工业和物联网、云计算、人工智能、自动驾驶等下游需求不断增长，成为石英晶体元器件行业的重要增量方向。

3、汽车电子

在“双碳”目标和政策的推动下，随着5G基础设施、自动驾驶技术和产业链配套设施的逐步成熟和完善，全球汽车“电气化、智能化、网络化”的趋势越来越明显。新能源汽车和智能汽车的渗透率逐渐提高，推动了汽车电子需求的快速增长。汽车电子作为石英晶体元件的主要应用场景之一，涵盖自动驾驶、智能驾驶舱、发动机控制、车载导航、倒车雷达、安全气囊、胎压检测、仪表显示等细分领域。据中国汽车协会统计，2022年，中国新能源汽车销量同比增长93.4%至68.7万辆，年内新能源汽车渗透率达到25.6%。与传统应用相比，汽车规格电子元件具有更高的质量标准和性能要求，不仅带来了高价值，而且对上游元件制造商提出了更多的技术变革挑战。

4、万物互联

物联网作为互联网的延伸和延伸，可以实现人与物、物与物之间的信息交换和通信，达到万物相连的效果。物联网正在大力推动传统产业的转型升级，引领智能可穿戴、智能家居、智能扬声器、智能医疗、智能交通、移动支付等新兴应用场景的快速发展，促进社会生产经济发展模式的深入变化。根据IDC(International Data Corporation)报告数据显示，2022年中国物联网连接规模达到56亿，到2026年将增加到102.5亿左右，复合增长率约为18%。其中，消费者行业是最大的物联网连接，智能家居和可穿戴性仍然是重要的增长点，到2026年将有近59.8亿个连接。石英晶体元件作为数字电路不可或缺的组成部分，为物联网产业链的许多环节提供服务。

(五)发展趋势

近年来，石英晶体元器件产品的发展呈现出以下主要特点：

1、小型化、片式化：随着下游各种电子产品以轻、薄、短、小为发展方向，石英晶体元件产品也必须向小型化方向发展；SMD石英晶体元件具有尺寸小、易于安装的特点，适用于内部空间小的电子产品。因此，SMD产品逐渐成为市场的主流。

2、高精度、高稳定性、低功耗：一方面，石英晶体元件的精度和稳定性对下游产品的质量、性能和后期维护成本有重要影响，石英晶体元件的频率精度和稳定性要求将向更高的标准方向发展；另一方面，由于下游电子产品往往多功能，电子设备的功耗将急剧增加，以降低硬件能耗，延长电子设备的电池寿命，石英晶体元件需要向低功耗方向发展。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需要追溯调整或重复上一年度的会计数据

□是 √否

单位：元

■

（2） 季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其总数是否与公司披露的季度报告和半年度报告有重大差异

□是 √否

4、股本和股东的情况

（1） 恢复普通股股东和表决权的优先股股东数量和前10名股东的持股情况表

单位：股

■

（2） 公司优先股股东总数和前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

报告期内无优先股股东持股。

（3） 以方框图的形式披露公司与实际控制人之间的产权和控制关系

■

5、在年度报告批准报告日存在的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

不适用

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023005

浙江东晶电子有限公司

关于会计政策变更的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

特别提示：

会计政策变更是浙江东京电子有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的企业会计准则的合理变更，不会对财务状况和经营成果产生重大影响。

一、会计政策变更概述

1、变更原因及内容

财政部于2022年11月30日发布了《关于印发的》〈第16号企业会计准则解释〉通知(会计〔2022〕31号)(以下简称“解释16号”)，规定“与单笔交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”、“对发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理”。

根据上述要求，公司调整了会计政策。

2、变更介绍

(1)变更前采取的会计政策

会计政策变更前，公司应当按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定执行。

(2)变更后采取的会计政策

会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释第16号的规定执行；其他未变更部分仍按照《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定执行。

3、变更日期

根据解释第16号的规定，“与个人交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起生效；“发行人分类为股权工具的金融工具所得税影响的会计处理”、“企业将现金结算的股份支付修改为股权结算的股份支付的会计处理”自公布之日起生效。

二、会计政策变更对公司的影响

会计政策变更是公司根据财政部发布的企业会计准则进行的合理变更。变更后的会计政策不涉及公司上一年度的可追溯性调整，也不会对公司的财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。会计政策变更符合有关法律法规的规定和公司的实际情况，不损害公司及全体股东的利益。

三、备查文件

1、深圳证券交易所要求的其他文件。

特此公告。

浙江东晶电子有限公司

董事会

二〇二三年四月二十二日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023006

浙江东晶电子有限公司

关于2022年资产减值准备的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

1.资产减值准备的概述

根据《深圳证券交易所股票上市规则》，浙江东晶电子有限公司(以下简称“公司”)、《企业会计准则》和公司实际执行的会计政策，基于谨慎原则，对截至2022年12月31日的存货资产进行了减值测试。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司计提2022年存货降价总额47.40万元，占2022年上市公司股东净利润绝对值的68.69%。具体细节如下：

单位：人民币万元

■

注：本次计提2022年1月1日至2022年12月31日计入资产减值准备报告。

二、资产减值准备相关说明

■

三、资产减值准备的合理性及对公司的影响

资产减值准备符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的有关规定，履行相应的内部审批程序，遵循谨慎、合理的原则，根据公司的实际情况，能够更真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果。

2022年，公司计提存货降价准备金额4747.40万元。考虑到所得税的影响，公司2022年归属于母公司所有者的净利润减少了47.40万元，归属于母公司所有者的权益减少了4.747.40万元。公司计提的资产减值准备金额已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。请注意相关风险。

特此公告。

浙江东晶电子有限公司

董事会

二〇二三年四月二十二日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023007

浙江东晶电子有限公司

关于2023年第一季度资产减值准备的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

1.资产减值准备的概述

根据《深圳证券交易所股票上市规则》，浙江东晶电子有限公司(以下简称“公司”)、《企业会计准则》和公司实际执行的会计政策，基于谨慎原则，对截至2023年3月31日的公司合并报表范围内的库存资产进行了减值测试。经测试，公司计提可能发生资产减值损失的库存减值准备总额为1008.52万元，占2022年上市公司股东净利润绝对值的14.59%。具体细节如下：

单位：人民币万元

■

注：资产减值准备计入的报告期为2023年1月1日至2023年3月31日。

二、资产减值准备相关说明

■

三、资产减值准备的合理性及对公司的影响

按照《企业会计准则》和公司内部控制制度的有关规定，计划提取存货降价准备已履行相应的内部审批程序，遵循谨慎合理的原则，能够更真实、更准确地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果。

计划提取1008.52万元的存货降价准备金额。考虑到所得税的影响，公司将减少2023年 年一季度归属于母公司所有者的净利润为1008.52万元，相应减少归属于母公司所有者的权益为1008.52万元。未经会计师事务所审计，计划提取的存货降价准备金额。

特此公告。

浙江东晶电子有限公司

董事会

二〇二三年四月二十二日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023010

浙江东晶电子有限公司

关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

重要内容提示：

1、投资类型：安全性高、流动性好、风险低的理财产品。

2、投资金额：不超过1万元。

3、特殊风险提示:金融市场受宏观经济影响较大，不排除投资风险因素，如收益波动风险、流动性风险、实际收益难以预测等。请注意相关风险。

浙江东晶电子有限公司(以下简称“公司”)、“东晶电子”)于2023年4月20日召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于利用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司和控股子公司利用最高金额不超过1万元的闲置自有资金进行现金管理。具体情况如下:

一、投资事项概述

1、投资主体

公司及控股子公司。

2、投资目的

为了充分利用公司和控股子公司的闲置自有资金，在保证公司正常运营和资本需求的前提下，提高闲置自有资金的使用效率，提高公司收入，有效控制风险。

3、资金来源

自有资金不涉及募集资金的使用。

4、投资额度

在有效期内，最高使用金额不得超过1万元。在上述限额内，资金可以回收滚动，但闲置自有资金的现金管理总额不得超过1万元。

5、投资期限

自董事会会议审议通过之日起一年。

6、投资方式

为了控制财务风险，投资产品是安全性高、流动性好、风险低的金融产品，以及其他固定收益或承诺资本保全的金融产品。投资品种包括但不限于商业银行、证券公司、基金公司、信托公司等金融机构发行的货币基金、债券基金、结构性存款、资本保全浮动收益或承诺资本保全、公开发行的固定收益凭证等。但不包括新股配售或认购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资等产品。《深圳证券交易所上市公司自律监管指引》第7号一一交易及相关交易。

二、审议决策程序

本次投资已经公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议审议通过。公司董事会同意授权公司董事长或其授权人行使本议案涉及的投资决策权，并在本次投资的有效期和金额范围内签署相关合同文件，并授权公司和控股子公司管理层负责具体实施。

三、投资风险及风险控制措施

1、投资风险

虽然拟投资的金融产品类型属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响很大。不排除投资风险因素，如收益波动风险、流动性风险、实际收益难以预测等。

2、风险控制措施

（1）公司制定了《重大经营投资决策管理制度》，明确了委托财务管理的决策权限、审批程序、实施、监督检查，严格遵守相关内部控制制度。

（2）公司将严格遵守谨慎投资的原则，选择低风险固定收益或承诺资本保护的金融产品或其他金融产品进行投资。公司将认真选择与合法、强大的金融机构开展业务，不得与公司有关联。

（3）公司财务部相关人员负责制定资金计划，充分预留资金，认真确定投资期限，确保公司的正常运营。财务部门应实时关注和分析产品投资方向及其进展情况。一旦发现或判断存在影响公司资金安全的风险因素，将及时报告并采取相应措施，最大限度地控制投资风险，确保资金安全。

（4）内部审计部对公司现金管理业务进行事前审计、事中监督和事后审计。内部审计部负责审查财务管理业务的审批、实际操作、资金使用和损益，督促财务部门及时进行会计处理，核实会计处理。

(五)独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘请专业机构进行审计。

(6)公司将按照深圳证券交易所的有关规定披露相关信息。

四、对公司的影响

1、公司及控股子公司拟在保证公司日常经营和资金安全的前提下，利用闲置自有资金进行现金管理，不影响公司日常资金周转和主营业务的正常发展。

2、公司及控股子公司通过适度的现金管理，预计将获得一定的投资收益，有利于提高公司资金使用效率，满足全体股东的利益。

五、独立董事的意见

公司独立董事认为，经核实，公司财务状况稳定，内部控制体系完善，资金安全有保障。在保证流动性和资金安全的前提下，利用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高公司自有资金的使用效率，增加公司收入，风险可控，不影响公司主营业务的发展，不损害全体股东特别是中小投资者的利益。我们同意公司和控股子公司在授权金额和范围内使用闲置自有资金进行现金管理，并同意将此事提交股东大会审议。

五、监事会意见

监事会认为，公司和控股子公司计划使用闲置的自有资金进行现金管理，并履行必要的审批程序。公司及控股子公司在保证公司正常经营和资金需求的基础上，按照资金使用计划使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高自有资金的使用效率，增加公司收入，不损害公司和中小股东的利益。决策程序合法合规。因此，监事会同意公司和控股子公司在股东大会授权的金额和范围内使用闲置自有资金进行现金管理。

六、备查文件

1、第六届董事会第十一次会议决议；

2、第六届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

浙江东晶电子有限公司

董事会

二〇二三年四月二十二日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023011

浙江东晶电子有限公司

关于为全资子公司提供担保额度的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

一、担保概述

浙江东晶电子有限公司(以下简称“公司”)、2023年4月20日，“东晶电子”召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于为全资子公司提供担保额度的议案》。为支持东京电子金华有限公司（以下简称“东京金华”）的业务发展，公司计划向东京金华提供不超过1.5万元的担保额度。上述担保的主要债务类型包括但不限于融资、合同债务等，提供担保的形式包括不限于信用担保（包括一般担保、连带责任担保等）、抵押担保、质押担保或多种担保方式的结合。提供担保金额的期限为自股东大会批准之日起12个月。在上述金额和期限内，任何时间点提供的担保余额不得超过1.5万元。

公司董事会要求公司股东大会授权公司董事长或其授权人在上述限额和期限内办理所有担保手续，并签署相关文件。

本担保事项需提交公司股东大会审议批准后方可实施。

二、担保额度预计表

■

三、被担保人的基本情况

1、公司名称：东晶电子金华有限公司

2、注册资本：人民币1000万元

3、成立日期：2015年9月15日

4、法定代表人：石佳霖

5、住所:浙江省金华市婺城区宾虹西路555号5栋厂房

6、经营范围:电子产品(不含电子出版物和卫星接收设备)、计算机网络设备、通信产品、机械设备、仪器仪表、高压直流继电器、印刷电路板、传感器、蓝宝石窗口、蓝宝石衬底、延伸、芯片研发、设计、生产销售、企业管理咨询（不包括金融、证券、期货业务咨询）、工业投资、资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事公共融资存款、融资担保、客户财务管理等金融服务）、货物和技术进出口（仅限国家法律法规允许的经营项目）、道路货物运输（凭有效许可证经营）。

7、股权结构：截至本公告披露之日，东京金华为直接持有100%的全资子公司。

8、东晶金华近年来的财务状况如下表所示：

单位：万元

■

9、信用等级:东晶金华是中国信用网站查询后的“守信激励对象”。

10、东晶金华在最高人民法院网站上查询失信被执行人目录后，不是失信被执行人。

四、担保协议的主要内容

上述担保金额仅为公司计划提供的担保金额。具体担保协议将由公司在本担保金额内与东京金华及相应担保债务的债权人协商确定。

五、董事会意见

董事会认为，该公司有能力对其子公司控制公司的经营管理风险，为全资子公司提供担保的财务风险在公司可控范围内，不影响公司的正常经营。同时，本担保系符合公司整体发展战略，支持东京金华的业务发展。本公司同意为全资子公司东京金华提供担保金额，并要求股东大会授权董事长或其授权人在上述金额和期限内办理与担保相关的所有手续，并签署相关文件。

六、独立董事意见

公司独立董事认为，担保对象为公司全资子公司，上述对象的主要资格、信用状况和外部担保审批程序符合上市公司资本交易和外部担保监管要求。8.、公司章程、公司对外担保管理制度等有关规定。公司向子公司提供担保金额，满足公司正常生产经营的需要，不损害公司和投资者的利益。我们同意公司向全资子公司提供担保金额，并同意董事会将该提案提交股东大会审议。

七、对外担保累计金额及逾期担保

本次担保结束后，公司及控股子公司的外部担保总额为1.5万元（包括本次担保提供的金额），全部为控股子公司提供的担保金额占公司上一期经审计净资产的40.94%。截至本公告披露之日，公司对控股子公司提供担保的实际担保余额为零。公司及控股子公司实际对外担保余额为零，无逾期担保、诉讼担保和因担保被判败诉而应承担的损失。

八、备查文件

1、第六届董事会第十一次会议决议。

特此公告。

浙江东晶电子有限公司

董事会

二〇二三年四月二十二日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2023012

浙江东晶电子有限公司

关于外汇套期保值业务的公告

公司全体董事确保公告内容真实、准确、完整，并对虚假记录、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。

重要内容提示：

1、浙江东晶电子有限公司(以下简称“公司”)及控股子公司计划利用自有资金开展总额不超过5万元、万元(不含5万元、万元)或等值外币的外汇套期保值业务，以有效规避外汇市场风险，防止和对冲汇率波动较大时对公司的不良影响，提高财务稳定性。主要涉及美元、日元等外币；业务品种包括但不限于远期外汇结算、结构性远期、外汇交换、外汇掉期、外汇期权业务等外汇衍生品业务。

2、2023年4月20日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。董事会同意，公司及其控股子公司自董事会批准之日起一年内使用自有资金开展外汇套期保值业务。

3、风险提示:金融市场受宏观经济影响较大，不排除投资风险因素，如收益波动风险、流动性风险、实际收益难以预测等。请注意相关风险。

一、投资概述

1、投资目的

公司自成立以来，一直专业从事石英晶体元器件的研发、生产和销售。由于公司出口业务占营业收入的比例较高，出口业务主要以美元等外币结算。当汇率波动较大时，汇兑损益将对公司的经营业绩产生较大影响。为有效规避外汇市场风险，防止和对冲汇率波动对公司的不利影响，提高财务稳定性，公司和控股子公司计划利用自有资金开展总额不超过5万元、5万元（不含5万元）或同等外币的外汇套期保值业务。

2、主要涉及货币和商业品种

公司和控股子公司计划开展的外汇套期保值业务仅限于与公司和子公司实际经营业务使用的主要结算货币相同的货币，包括美元、日元等。拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于远期结算和销售、结构性远期、外汇交换、外汇掉期、外汇期权业务等外汇衍生品业务。

3、交易对方的范围

商业银行或其他具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构，不得与公司有关联。

4、交易额度

根据公司出口业务的规模和需求，拟开展的外汇套期保值业务总额不得超过5万元（不含5万元）或等值外币。在上述限额内，资金可以回收滚动，但任何时候开展外汇套期保值业务的余额不得超过5万元。

公司和控股子公司开展外汇套期保值业务，不需要按照与银行签订的协议支付一定比例的保证金和期权费。保证金的缴纳比例根据与银行签订的具体协议确定，但保证金的缴纳上限不得超过公司最近一期经审计净利润绝对值的50%。

5、交易期限

自董事会批准之日起一年内有效。

6、资金来源

自有资金不涉及募集资金的使用。

二、审议程序

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南》 1 一主板上市公司标准化经营。、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南》 7 一一交易及关联交易。、公司章程和公司外汇套期保值业务管理制度属于董事会权限范围，无需提交股东大会审议。

本次投资已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过。公司董事会同意授权公司董事长或其授权人负责外汇套期保值业务的具体实施，并签署相关文件。

三、交易风险分析及风险控制措施

1、外汇套期保值业务可能存在以下风险：

（1）汇率波动风险：当汇率市场变化较大时，银行结算汇率报价可能偏离公司实际收付汇率，造成汇率损失。

(2)内部控制风险:外汇套期保值业务专业性强，复杂性高，可能是内部控制措施不完善造成的风险。

(3)履约风险:交易对手在合同期限内破产、市场失败等重大不可控风险或其他情况，导致合同到期无法履行的风险。

（4）法律风险：由于相关法律法规的变更或交易对手违反相关法律法规，合同可能无法正常执行，给公司造成损失。

2、风险控制措施

（1）公司制定了外汇套期保值业务管理制度，可以有效保证外汇套期保值业务的顺利进行，有效控制风险。公司和控股子公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定运行，确保制度的有效实施，严格控制相关风险。

（2）加强公司及其子公司对外汇套期保值业务的监控流程，加强财务部门对银行账户和资金的控制，严格执行资金分配和使用的审批程序。

（3）密切关注国际外汇市场的动态变化，加强对汇率的研究和分析，及时调整外汇套期保值策略，最大限度地避免汇率损失。

（4）仔细选择与具有法律资格和强大实力的商业银行或其他金融机构开展业务，密切跟踪相关法律法规，避免可能的法律风险。

(5)公司内部审计部门将监督检查外汇套期保值业务的实际发展情况，审查资金使用情况和盈亏情况。

四、会计原则

根据财政部《企业会计准则》第22号金融工具的确认和计量、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则》第377条 《金融工具列报》等有关规定，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计处理。

五、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性

1、外汇套期保值业务的必要性

公司的部分产品需要出口到国外，公司需要从国外进口原材料和设备。受国际政治和经济不确定性的影响，外汇市场波动频繁，增加了公司经营可能面临的不确定性。为防范外汇市场风险，公司需要根据具体情况适当开展外汇套期保值业务。基于公司及其子公司的外汇资产、负债状况和外汇收支业务，公司及其控股子公司开展的外汇套期保值业务与业务密切相关，可以进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司面临的外汇汇率和利率波动风险，提高公司的财务稳定性。因此，公司和控股子公司有必要开展外汇套期保值业务。

2、开展外汇套期保值业务的可行性

公司和控股子公司开展的所有外汇资金业务都与正常合理的业务背景相对应，与收付时间相匹配，不会影响公司的流动性。公司制定了外汇套期保值业务管理制度，作为外汇套期保值业务的内部控制和风险管理制度，明确规定了外汇套期保值业务的范围、审批权限、内部操作流程、责任部门、信息保密隔离措施、内部风险报告制度和风险处理程序，有效保证了外汇套期保值相关业务的顺利进行，有效控制了风险。因此，公司和控股子公司开展外汇套期保值业务是可行的。

六、独立董事意见(下转56版)