我们公司及股东会全体人员确保公告内容真正、精准和详细,并没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提醒:
1、“上装转2”将在2023年4月17日按颜值付款第二年贷款利息,每10张“上装转2”(颜值1,000元)贷款利息为5.00元(价税合计);
2、债权登记日:2023年4月14日(星期五);
3、除权除息日:2023年4月17日(星期一);
4、还息日:2023年4月17日(星期一);
5、“上装转2”息票率:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%,期满赎出价格112元(含最后一期贷款利息);
6、凡是在此次还息的债权登记日2023年4月14日(含)前买进持有今天债券投资人具有此次发放利息,2023年4月14日售出今天债券投资人不具有此次发放利息;
7、下一还息期起息日:2023年4月16日;
8、下一还息期利率:1.00%。
深圳中装建设集团有限责任公司(下称“企业”)于2021年4月16日发行了11,600,000张可转换公司债券(债卷通称“上装转2”,债卷编码“127033”)。依据《深圳市中装建设集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(下称“《募集说明书》”)和《深圳市中装建设集团股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》(下称“《上市公告书》”)等相关条文要求,在“上装转2”计算利息时间段内,每一年还息一次。现就“上装转2”2022年4月16日至2023年4月15日阶段的还息事宜公告如下:
一、“上装转2”基本概况
(一)此次可转换债券中文简称:上装转2;
(二)此次可转换债券编码:127033;
(三)此次可转债发行量:116,000万余元(1,160万多张);
(四)此次转债上市量:116,000万余元(1,160万多张);
(五)此次转债上市地址:深圳交易所;
(六)此次转债上市时长:2021年5月24日;
(七)此次发行可转债存续期的起始时限:2021年4月16日至2027年4月15日(如该日是国家法定假日或休息天,则顺延到下一个交易日);
(八)本次发行可转债转股的日期:2021年10月22日至2027年4月15日(如该日是国家法定假日或休息天,则顺延到下一个交易日);
(九)此次可转换债券息票率为:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.0%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%,期满赎出价格112元(含最后一期贷款利息)。
(十)此次可转换债券还息期限和方法:本次发行的可转换债券选用每一年还息一次的付息方式,期满偿还本金利息最终一年利息。
1、年利率计算
年息指可转换债券持有者按所持有的可转换债券票上总额自可转债发行当日起每满一年可以享受的当期贷款利息。
年息的计算公式:I=B*i
I:指年利息额;
B:指本次发行的可转换债券持有者在计算利息本年度(下称“当初”或“每一年”)付息债权登记日所持有的可转换债券票上总额;
i:指可转换债券的当初息票率。
2、付息方式
(1)本次发行的可转换债券选用每一年还息一次的付息方式,计算利息起始日期为可转债发行当日。
(2)还息日:每一年的还息日是本次发行的可转债发行当日起每满一年的当天。如该日是国家法定假日或休息天,则顺延到下一个工作日,延期期内不另还息。每相邻的两大还息日中间为一个计算利息本年度。
股权转让本年度相关违约金和利息股利分配的所属等事宜,由董事会根据法律法规及深圳交易所的相关规定明确。
(3)付息债权登记日:每一年的付息债权登记日为每一年还息日前一交易日,公司将在每一年还息日以后的五个交易日付款当初贷款利息。在付息债权登记日前(包含付息债权登记日)申请办理转化成企业股票的可转换债券,企业不会再向持有者付款本计算利息本年度及以后计算利息本年度利息。
(4)可转换债券持有者所获得利息费用的应对税费由可转换债券持有者担负。
(十一)此次可转换债券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司;
(十二)承销商(主承销商):防城港证券股份有限公司;
(十三)此次可转换债券贷款担保状况:本次发行的可转换公司债券不公司担保;
(十四)此次可转换债券信用等级及资信评级组织:企业聘用中证鹏元资信评级有限责任公司(下称“中证鹏元”)对本次发行的可转换公司债券开展企业信用评级。依据中证鹏元开具的《2020年公开发行可转换公司债券信用评级报告》(中鹏信评【2020】第Z【1216】号02),鉴定企业主体信誉等级为AA,本次发行的可转换债券信誉等级为AA;依据 《2021年深圳市中装建设集团股份有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》(中鹏信评【2021】追踪第【744】号01),保持企业主体长期性信誉等级为AA,并保持“上装转2”的信用评级为AA,上装转2为“平稳”;依据《2021年深圳市中装建设集团股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》(中鹏信评【2022】追踪第【837】号01),保持企业主体长期性信誉等级为AA,并保持“上装转2”的信用评级为AA,上装转2为“平稳”。
二、债卷还息计划方案
依据《募集说明书》的相关规定,今天为“上装转2”第二年还息,计算利息期间为2022年4月16日至2023年4月15日期内利息,本期息票率为0.50%,此次还息每10张“上装转2”(一张面额100元,10张颜值1,000元)债卷发放贷款利息金额为5.00元(价税合计)。针对拥有“上装转2”的投资者和证券基金债券投资者,利息所得税由券商等兑现发放组织按20%税率代收代缴,公司没有代收代缴企业所得税,具体每10张发放贷款利息为4.00元;针对拥有“上装转2”的达标境外投资者(QFII和RQFII),依据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》(税务总局〔2018〕108号要求,暂免征缴所得税和增值税,具体每10张发放贷款利息5.00元;针对拥有“上装转2”的许多债卷持有人,每10张发放贷款利息5.00元,别的债卷持有人自主交纳债卷利息所得税,公司没有代收代缴企业所得税。
三、债卷还息权益登记日、除权除息日及还息日
依据《募集说明书》和《上市公告书》等相关条款要求,此次可转换债券还息的债权登记日、除权除息日及还息日如下所示:
1、债权登记日:2023年4月14日(星期五);
2、除权除息日:2023年4月17日(星期一);
3、还息日:2023年4月17日(星期一)。
四、债卷还息目标
此次还息对象是:截至2023年4月14日(该日期是债权登记日)在下午深圳交易所收盘后,在我国证劵登记结算有限责任公司深圳分公司(下称“中国结算深圳分公司”)在册的整体“上装转2”持有者。
五、债卷还息方式
企业将授权委托中国结算深圳分公司开展此次还息,同时向中国结算深圳分公司指定银行帐户划付用以付利息资金。中国结算深圳分公司接到账款后,根据资金清算系统会“上装转2”此次贷款利息划交给对应的还息营业网点(由债券投资者指定证劵公司业务部或中国结算深圳分公司承认的其他机构)。
六、有关此次还息目标交纳企业债券利息所得税的解释
1、本人(包含证券基金)依据《中华人民共和国个人所得税法》及其其他一些税收法律和文件信息要求,今天债卷本人(包含证券基金)债卷持有人应交纳公司债券利息个税,缴税税率为利息额的20%。依据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税发〔2003〕612号)要求,今天债券利息个税统一由相关还息营业网点向债券投资者付利息时承担代收代缴,就近进库。
2、非居民企业(包含QFII、RQFII)依据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(税务总局〔2018〕108 号)要求,自2018年11月7日至2021年11月6日止,对境外企业项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税。依据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(国家财政部、国家税务总局通告2021年34号),境外企业投资人项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税政策执行时限延至2025年12月31日。因而,对当期债卷非居民企业(包含QFII、RQFII)债卷持有人所取得的今天债券利息免征缴所得税和增值税。以上暂免征缴所得税的范畴不包含境外企业在中国境内成立的组织、场地所取得的与这家机构、地方有具体关联的债券利息。
3、别的债卷持有人
别的债卷持有人的债卷利息所得税需自主交纳。
七、联系电话
咨询管理公司:企业证券事务部
资询详细地址:深圳罗湖区深南东路4002号鸿隆世纪广场四-五层
手机联系人:陈艳
热线电话:0755-83598225
八、备查簿文档
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确定相关还息准确时间布置的文档。
特此公告。
深圳中装建设集团有限责任公司
股东会
2023年4月10日
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