2022年年度报告摘要

公司代码：600697 公司简称：欧亚集团

第一节 重要提示

1年度报告摘要来自年度报告的全文。为了充分了解公司的经营成果、财务状况和未来发展规划，投资者应该去www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2.公司董事会、监事会、董事、监事、高级管理人员确保年度报告的真实性、准确性和完整性，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并承担个人和连带的法律责任。

全体董事出席董事会会议。

4中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留的审计报告。

5.董事会决议通过的本报告期利润分配计划或公积金转股本计划

拟在2022年底总股本159、088、075股的基础上，向全体股东每10股发放4.00元(含税)现金红利，共发放63、635、230.00元。今年，公司不将资本公积金转换为股本。

第二节 公司基本情况

1公司简介

■

■

报告期公司主要业务简介

该公司是一家受市场影响较大的贸易企业，具有一定的可变性特征。

2022年，全国社会消费品零售总额较去年下降0.2%，吉林省社会消费品零售总额同比下降9.7%。

公司属于中国商业第一方阵企业，报告期，公司主店吉林地区形势非常特殊，面对市场起伏和经济下行压力，一年来，公司供应、价格稳定、促进消费、促进发展和结构管理组合，尽量减少损失，缩小与同期的差距。主要商店的零同比增长略低于吉林省。

(以上数据为各级统计局官网数据)。

公司从事业务近40年，全渠道营销，主要是实体零售业务，辅以在线销售，形成了以“现代百货、商业综合体、超市连锁”为驱动引擎的三大业务模式，建立了多元化的门店梯队，满足了不同客户的消费者需求。现代百货公司形式，巩固消费理念，粘贴消费标签，满足消费情结，致力于打造品牌质量和优质服务的新消费配送中心；商业综合体形式、规模大、业务流量大，致力于打造一站式体验好、功能齐全的城市地标；超市连锁形式，针对社区需求，定位服务社区周边商店，致力于打造民生、吸引力、成本效益的便利生活舒适区。借助小程序、微信官方账号、回家等线上平台，开展社团、线上购物、直播活动，加快线下线上互相融合。

报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

公司主要采用自营、合资、租赁三种经营模式。

自营模式：公司销售的商品主要有大型电器、化妆品、新鲜水果和蔬菜、饮料、烟草和酒精、休闲食品、冷冻食品、洗涤和洗涤、卫生用品等。

合资模式：公司采用合资模式经营的商品主要有服装、珠宝、家居用品、小家电、钟表眼镜等。

租赁模式：公司采用租赁模式经营的商品主要有家具、装饰材料、教育培训、餐饮等。

核心业态和业务模式下的业务数据见下表:

■

注：上述数据为主营业务收入中的商品流通行业收入和其他业务收入，不包括主营业务收入中的房地产收入、房地产租赁收入和旅游餐饮行业收入。

公司主要会计数据和财务指标

3.1近三年的主要会计数据和财务指标

单位：元 货币：人民币

■

3.2报告季度主要会计数据

单位：元 货币：人民币

■

季度数据与披露定期报告数据的差异

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末和年度报告披露前一个月底的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数、持有特别表决权股份的股东总数和前一个月 10 名股东情况

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权和控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3报告期末公司优先股股东总数和前10名 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

√适用 □不适用

5.1公司在年度报告批准报告日存在的所有债券

单位:元 货币：人民币

■

报告期内债券的利息支付

■

信用评级机构在报告期内对公司或债券的信用评级结果进行调整

□适用 √不适用

5.2公司近两年的主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 货币：人民币

■

第三节 重要事项

1.根据重要性原则，公司应披露报告期内公司经营状况的重大变化，以及报告期内对公司经营状况的重大影响，预计未来将产生重大影响。

详见2022年年度报告第三节管理层讨论分析第一部分业务情况。

详见2022年年度报告第三节管理层讨论与分析(1)主营业务分析2.收入与成本分析(1)、（4）。

公司年度报告披露后有退市风险警告或终止上市的，应当披露退市风险警告或者终止上市的原因。

□适用 √不适用

董事长：曹和平

长春欧亚集团有限公司

二〇二三年四月十二日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号:2023年1006

长春欧亚集团有限公司

十届四届董事会决议公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

2023年4月1日，长春欧亚集团有限公司(以下简称公司)第十届董事会通过电子邮件发出第十届董事会第四次会议通知，2023年4月12日上午9日:00时，公司六楼会议室以视频会议的形式召开了十届四次董事会。9名董事应出席会议，9名实际出席会议，其中7名现场出席会议，2名视频。监事和一些高管出席了会议。会议符合公司法和公司章程的有关规定。会议由邹德东主持，副董事长、总经理。会议以9票同意、0票反对、0票弃权等方式审议通过了以下议案：

一、审议通过《2022年董事会工作报告》；

二、审议通过《2022年财务决算报告》；

三、审议通过了《2022年利润分配计划》；

经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称中兴财光华)审计，2022年公司实现利润总额109、339、825.71元，上市公司股东净利润为-159、400、424.79元，可分配利润1.727、193、631.74元。以公司2022年12月31日总股本159、088、075股为基础，计划每10股向全体股东发放现金红利4.00元(含税)，预计发现金红利63、635、230.00元(含税)。今年，公司不将资本公积金转换为股本。

详见《上海证券报》于2023年4月13日登载、《中国证券报》和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.2023-008号，cn公司临时公告。

四、审议通过《2022年内部控制评估报告》；

五、审议通过《2022年经理工作报告》；

六、审议通过了《关于变更审计机构的议案》；

根据公司审计工作的需要，董事会同意将新永中和会计师事务所（特殊普通合伙）改为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。

详见《上海证券报》于2023年4月13日登载、《中国证券报》和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.2023-009号，cn公司临时公告。

七、《2022年年度报告及摘要》审议通过；

详见《上海证券报》于2023年4月13日登载、《中国证券报》和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.《2022年年度报告及摘要》。

八、审议通过了《关于申请授信额度的议案》；

根据公司业务发展的需要，鉴于部分银行信贷到期，董事会同意向下列银行申请183、200万元的综合信贷额度。

(一)向吉林银行股份有限公司长春卫星支行申请新增授信额度47200万元。授信品种为营运资金贷款和国内信用证，期限为一年。具体配额分配:

长春欧亚商店有限公司（以下简称欧亚商店）的信用额度为2.4万元，其中营运资金贷款1.5万元，国内信用证9万元。

长春欧亚超市连锁经营有限公司(以下简称超市连锁经营有限公司)授信额度为23200万元，其中营运资金贷款1.5万元，国内信用证8.2万元。

新增综合信用额度后，吉林银行股份有限公司长春卫星支行公司总信用额度为 188，200万元人民币。

（2）向工业银行股份有限公司长春分行/香港分行申请9.8万元的信贷总额。信贷品种为短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票据融资、国内保险直接贷款等，用于支付货款和更换其他银行贷款，期限为一年。具体配额分配：

1、公司总部授信额度为6万元，授权长春欧亚集团有限公司营销分公司（以下简称营销分公司）使用，开立银行承兑汇票等低风险业务，公司承担最终还款责任，担保方式为信用。

2、欧亚商店的信用额度为2万元，担保方式为信用。

3、超市连锁授信额度为1万元，使用时由公司提供连带责任保障。

4、长春欧亚集团商业连锁经营有限公司信用额度为2000万元，使用时由公司提供连带责任保障。

5、长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司授信额度2000万元，公司使用时提供连带责任保障。

6、长春国欧仓储物流贸易有限公司授信额度1000万元，公司使用时提供连带责任保障。

7、长春欧亚卫星路超市有限公司授信额度1000万元，公司使用时提供连带责任保障。

8、长春欧亚柳影路超市有限公司授信额度1000万元，公司使用时提供连带责任保障。

9、长春欧亚超市有限公司信用额度为1000万元，使用时由公司提供连带责任保障。

（3）向中国农业发展银行长春市春城支行申请综合信用额度3万元。信用品种为营运资本贷款，期限为一年。超市连锁店提供全部金额。公司在使用时应提供连带责任担保，并履行相应的决策程序。

（4）向华夏银行股份有限公司长春分行申请8000万元的信用额度。信用品种为国内信用证开立，国内信用证远期确认付款，期限不超过一年。目的是购买商品，欧亚商店提供全部金额，公司在使用时提供连带责任保证。

九、审议通过了《关于为子公司综合授信和子公司为购房抵押贷款人提供连带责任担保的议案》；

担保金额250400万元，其中子公司综合信用担保金额202200万元，子公司购房抵押贷款人担保金额48200万元。

公司董事会同意：自股东大会批准并与银行签订综合信用担保合同之日起，为子公司提供连带责任担保。担保期为三年，贷款银行为初始贷款银行，后续不得变更；同意全资子公司长春欧亚集团四平欧亚房地产有限公司、吉祥济南欧亚大观园房地产开发有限公司、林欧亚房地产有限公司、控股子公司，为购房者提供三年连带责任担保。

详见《上海证券报》于2023年4月13日登载、《中国证券报》和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.2023-010号，cn公司临时公告。

十、审议通过了《关于注销控股子公司全资子公司的议案》；

为进一步优化资产配置，简化组织结构，节约管理成本，提高运营效率和质量，董事会同意清算注销控股子公司内蒙古包头百货集团有限公司全资子公司包头万英贸易有限公司（以下简称包头万英贸易）。

(一)标的公司的基本情况

名称：包头万盈贸易有限公司

住所:内蒙古自治区包头市昆区团结街与三八路交叉口东北侧胜利大厦地下二层至地上三层

法定代表人：陈静

注册资本：300万元：

成立时间：2015年6月16日

公司类型：有限责任公司

经营范围：预包装食品、散装食品、鲜肉、蔬菜水果、服装、日用品、床上用品、洗涤化妆品、黄金首饰、家用电器钟表、玉银首饰、鞋眼镜销售；场地租赁；室内儿童游乐场等（以工商登记为准）。

该公司目前还没有实质性的业务。

(二)本次注销对公司的影响

本次注销不会影响公司的整体业务发展和业务业绩，也不会损害公司及全体股东的利益。包头万英贸易注销后，不再纳入公司合并报表范围。

董事会授权公司经营团队办理子公司后续注销的相关事宜。

十一、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

根据财政部的有关规定，董事会同意变更、适用和执行相应的会计政策。

详见《上海证券报》于2023年4月13日登载、《中国证券报》和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.2023-011号，cn公司临时公告。

十二、听取《独立董事2022年度报告》；

十三、听取《2022年董事会战略委员会履职报告》；

十四、听取《2022年董事会审计委员会履职报告》；

十五、听取《2022年董事会薪酬与考核委员会履职报告》；

十六、听取了《2022年董事会提名委员会履职报告》。

公司《2022年内控评估报告》、《独立董事2022年度报告》、《2022年董事会审计委员会履职报告》详见上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.cn。

以上第1-4、6-7和9项提案应提交公司2022年年度股东大会审议。股东大会还将听取独立董事报告。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司董事会

二〇二三年四月十三日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号:2023年1007年

长春欧亚集团有限公司

十届四届监事会决议公告

公司监事会和全体监事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

2023年4月1日，长春欧亚集团有限公司第十届监事会通过电子邮件发出第十届监事会第四次会议通知。2023年4月12日下午13日:第十届四次监事会于00点在公司六楼会议室举行。5名监事应参加会议，5名实际监事应参加会议。董事会秘书苏燕女士出席了会议。会议符合公司法和公司章程的有关规定。会议由监事会主席黄永超先生主持。经与会监事审议，以5票同意、0票反对、0票弃权等方式通过了以下议案：

一、审议通过《2022年监事会工作报告》；

二、审议通过《2022年财务决算报告》；

三、审议通过了《2022年利润分配计划》；

监事会同意董事会提出的《2022年利润分配计划》，在综合分析公司资金状况、项目投资资金需求、维护公司股东依法享有资产收益权等因素的基础上。认为该计划符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红的通知》、《上市公司监管指南》的有关要求符合公司章程的规定和公司发展阶段成长期的实际情况。股息标准和比例明确，决策程序齐全，充分保护了股东的合法权益，特别是中小股东。

四、审议通过《2022年内部控制评估报告》；

监事会审阅了《2022年内部控制评估报告》，认为2022年，公司在日常内部控制监督和专项监督检查过程中，加强了监督，加强了细节管理，坚持跟踪问效，确保整改到位。进而保证了公司内部控制系统的有效运行。报告期内，公司通过内部控制评价和测试，反映了公司内部控制系统的良好运行，在指导、规范、控制和监督公司运行方面发挥了作用，不影响内部控制评价报告的有效性结论，达到了公司内部控制的目的。

五、审议通过了《变更审计机构议案》；

监事会认为，拟改聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称信永中和)，具有证券期货业务执业资格，诚信良好。张宗生及其项目成员不违反《中国注册会计师职业道德守则》的独立性要求。此外，公司还与前会计师事务所就重新聘用审计机构进行了事先沟通，前后会计师对公司的审计事项没有异议。变更审计机构满足公司审计工作安排的需要，理由充分适当，决策程序合法，不损害公司和全体股东的利益。公司2023年财务报表及内部控制审计机构同意变更信永中和，财务报表审计费140万元，内部控制审计费70万元。

六、审议通过《2022年年度报告及摘要》；

监事会认真审查了公司2022年度报告和摘要，并提出了以下审计意见：

1、公司2022年度报告和摘要的编制和审查程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。

2、公司2022年度报告和摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，包含的信息可以从各个方面真实反映公司2022年的经营管理和财务状况。

3、在提出本意见之前，未发现参与年度报告编制和审议的人员违反了保密规定。

七、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

监事会认为，会计政策变更是财政部颁布的合理变更和调整。会计政策变更的实施可以客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果；有关决策程序符合有关法律、法规和公司章程，不损害公司及全体股东的利益。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司监事会

二〇二三年四月十三日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号：2023年1008年临时

长春欧亚集团有限公司

2022年年度利润分配计划公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要内容提示：

●每股分配比例:a股每股发现金红利0.40元(含税)。

●利润分配以股权分配登记日登记的总股本为基础，具体日期在股权分配实施公告中明确。

●如果公司总股本在股权分配登记日实施前发生变化，计划保持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并另行公布具体调整。

1.利润分配计划的内容

经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2022年实现利润总额109、339、825.71元，上市公司股东净利润为-159、400、424.79元，可分配利润1.727、193、631.74元。以公司2022年12月31日总股本159、088、075股为基础，计划每10股向全体股东发放现金红利4.00元(含税)，预计发现金红利63、635、230.00元(含税)。今年，公司不将资本公积金转换为股本。

公告披露之日起至股权分配登记日期间，公司计划保持每股分配比例不变，并相应调整分配总额。如果后续总股本发生变化，将另行公布具体调整情况。

利润分配计划仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

二是公司履行的决策程序

(一)董事会会议的召开、审议和表决

2023年4月12日，公司召开十届四次董事会，应有9名董事、7名现场会员和2名视频会员。2022年利润分配计划以9票同意、0票反对、0票弃权等方式审议通过。

(二)独立董事意见

独立董事对公司2022年现金分红的合理性发表了独立意见。独立董事认为，2022年利润分配计划符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红的通知》、《上市公司监管指引》的有关要求符合《公司章程》的规定和公司发展阶段成长期的实际情况，分红标准和比例明确。为了保证公司的可持续发展和股东的持续回报，即使归属于母亲的净利润不能完全覆盖股息金额，股息也没有减少。同意公司2022年度利润分配计划，并同意董事会将其提交公司2022年年度股东大会审议。

(三)监事会意见

监事会同意董事会提出的《2022年利润分配计划》，在综合分析公司资金状况、项目投资资金需求、维护公司股东依法享有资产收益权等因素的基础上。认为该计划符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红的通知》、《上市公司监管指南》的有关要求符合公司章程的规定和公司发展阶段成长期的实际情况。股息标准和比例明确，决策程序齐全，充分保护了股东的合法权益，特别是中小股东。

三、相关风险提示

利润分配计划仍需提交公司2022年年度股东大会审议。请注意投资风险。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司董事会

二〇二三年四月十三日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号:2023年1009年

长春欧亚集团有限公司

变更会计师事务所的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要内容提示：

●拟聘用的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称信永中和)

●原会计师事务所名称:中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称中兴财光华)

●变更会计师事务所的简要原因及前会计师的异议：根据公司审计工作的需要，长春欧亚集团有限公司（以下简称公司或公司）计划更换会计师事务所。公司与ZTE财富光华在工作安排、收费、审计意见等方面没有差异。公司已与ZTE财富光华就更换审计机构进行了事先沟通，ZTE财富光华对此没有异议。

一、拟聘用审计机构的基本情况

(一)机构信息

1、基本信息

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期:2012年3月2日(京财会许可证[2011]0056号)

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北街8号富华大厦A座8层

首席合伙人：谭小青先生

截至2022年12月31日，新永中和合伙人(股东)249人，注册会计师1495人。660多名注册会计师签署了证券服务业务审计报告。

信永中和2021年的营业收入为36.74亿元审计业务收入为26.90亿元，证券业务收入为8.54亿元。2021年，新永中和上市公司年报审计项目358个，总收费4.52亿元，涉及制造业、信息传输、软件及信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产及供应业、运输、仓储及邮政业、批发及零售业等主要行业。同行业上市公司审计客户10家。

2、保护投资者的能力

新永中和已购买的职业保险符合有关规定，涵盖因提供审计服务而依法承担的民事赔偿责任。2022年投资的职业保险累计赔偿限额为7亿元。在过去的三年里，没有相关的民事诉讼来承担民事责任。

3、诚信记录

截至2022年12月31日，新永中和近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施1次、自律监督措施1次、纪律处分0次。近三年来，30名员工因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施23次、自律监督措施5次、纪律处罚0次。

(二)项目信息

1、基本信息

拟签署的项目合作伙伴：张宗生先生于1997年获得中国注册会计师资格，1995年开始从事上市公司审计，2011年开始在新永中和执业，2012年开始为公司提供审计服务，近三年来签署和审查了一家上市公司。

拟签署注册会计师：谢淑英女士于2009年获得中国注册会计师资格，2007年开始从事上市公司审计，2011年开始在新永中和执业，2012年开始为公司提供审计服务，近三年签署了一家上市公司。

拟担任独立审计合作伙伴：薛燕女士，2004年获得中国注册会计师资格，2004年开始从事上市公司审计，2007年开始在新永中和执业，2023年开始为公司提供审计服务，近三年签署审计的上市公司超过5家。

2、诚信记录

项目合作伙伴、签名注册会计师、项目质量控制审查员近三年无执业行为受到刑事处罚，无中国证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监督措施和纪律处分。

3、独立性

新永中和、项目合作伙伴、签名注册会计师、项目质量控制审查员等从业人员不违反《中国注册会计师职业道德守则》的独立要求。

4、审计收费

公司计划改聘信永中和为2023年财务报表和内部控制审计机构。审计费用210万元，其中财务报表审计费用140万元，内部控制审计费用70万元，同比无变化。

审计费用是在综合考虑专业服务责任、专业技术水平、员工水平、经验、投资时间等因素的基础上与公司协商确定的。

二、拟变更审计机构的说明

(一)前会计师事务所情况及上一年度审计意见

中兴财光华，前会计师事务所，为公司提供了2年(2021-2022年)的审计服务，上年为公司出具了无保留标准的审计报告。公司在委托前会计师事务所进行部分审计工作后，不存在解聘前会计师事务所的情况。

(二)会计师事务所拟变更的原因

根据公司审计工作的需要，公司计划聘请会计师事务所。公司与中兴财光华在工作安排、收费、审计意见等方面没有差异。

（3）上市公司与前后会计师事务所的沟通

公司事先与中兴财光华就重新聘用审计机构进行了沟通，中兴财光华对此无异议。公司允许中兴财光华和新永中和进行沟通。经中兴财光华、新永中与前后会计师沟通后，对公司审计事宜无异议。

三、变更会计师事务所履行的程序

（1）董事会审计委员会的履行情况

公司董事会审计委员会充分了解和审查信永中和的独立性、专业能力和投资者保护能力。查阅信永中和的基本情况、资格证书、诚信记录等相关信息后，认为具有证券期货相关业务资格、审计专业能力和资格，能够满足公司年度审计要求；会计师事务所的变更符合公司审计工作的安排需要，理由充分恰当；同意向公司董事会提出重新聘用信永中和为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构。

(二)独立董事履职情况

公司独立董事于颖、王和春、王树武事先审议了提交公司十届四中董事会审议的《变更审计机构议案》，审议了信永中和的执业资格和能力。经公司三名独立董事事事事事先批准后，提交公司第十届第四届董事会审议。独立意见认为，信永中和具有证券期货业务执业资格，诚信良好。张宗生及其项目成员不违反《中国注册会计师职业道德守则》的独立性要求。此外，公司还与前会计师事务所就重新聘用审计机构进行了事先沟通，前后会计师对公司的审计事项没有异议。审计机构的变更符合公司审计工作的安排要求，理由充分恰当。公司2023年财务报表及内部控制审计机构同意变更信永中和，财务报表审计费140万元，内部控制审计费70万元。同意将此事提交公司2022年年度股东大会审议。

(三)董事会审议情况

公司于2023年4月12日召开了第十届四届董事会，应有9名董事、7名现场会议和2名视频会议。9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于变更审计机构的议案》。

（4）审计机构变更仍需提交公司2022年年度股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司董事会

二〇二三年四月十三日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号：临2023年101010

长春欧亚集团有限公司

关于子公司的综合授信和子公司的子公司

为抵押贷款人提供连带责任

保证的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要内容提示：

担保人名称:长春欧亚卖场有限公司(以下简称欧亚卖场)、长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司(以下简称欧亚车百大楼)、长春欧亚超市连锁经营有限公司(以下简称超市连锁)、长春欧亚卫星路超市有限公司(以下简称卫星路超市)、长春欧亚柳影路超市有限公司(以下简称柳影路超市)、长春欧亚集团商业连锁经营有限公司(以下简称商业连锁)、长春欧亚居然超市有限公司(以下简称居然超市)、长春国欧仓储物流有限公司(以下简称国欧仓储)，均为公司合并报表范围内的子公司；购买长春欧亚集团四平欧亚房地产有限公司（以下简称四平欧亚房地产）、吉林欧亚置业有限公司(以下简称吉林欧亚置业)、济南欧亚大观园房地产开发有限公司(以下简称济南大观房地产)开发房地产的抵押贷款人。

担保金额及实际提供的担保余额：子公司综合信用担保金额202200万元，其中：欧亚店64000万元，欧亚车12000万元，超市连锁129200万元，卫星路超市1000万元，柳影路超市1000万元，商业连锁2000万元，超市2000万元，欧洲仓储1，000万元；实际提供的担保余额为131380万元，其中欧亚门店提供的担保余额为42500万元，欧亚车百提供的担保余额为0万元，超市连锁提供的担保余额为78900万元，卫星路超市提供的担保余额为3990万元，柳影路超市提供的担保余额为3990万元。商业连锁店提供的担保余额为2000万元，超市提供的担保余额为0万元，国欧仓储提供的担保余额为0万元。购房抵押贷款人子公司提供的担保金额为48200万元，共计250400万元。

本担保是否有反担保：无反担保：

对外担保逾期的累计数量：

特殊风险提示:被担保人超市连锁，超市资产负债率超过70%；而且公司对子公司的担保余额超过公司最近一期经审计净资产的50%，请注意投资风险。

一、担保概述

(一)保证基本情况

1、为子公司综合授信提供连带责任保障

根据公司经营和子公司融资的需要，公司计划为子公司提供连带责任担保，总计202、200万元，担保期为三年。具体情况如下：

(1)控股子公司欧亚门店

①向吉林银行股份有限公司长春卫星支行申请4.5万元流动资本贷款、9万元国内信用证；

②向长春农村商业银行有限公司会展中心支行申请一年综合授信额度为1万元的营运资金贷款。

(2)欧亚百车全资子公司

向工业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款等2000万元。

(3)欧亚车百之全资子公司超市连锁

①向吉林银行股份有限公司长春卫星支行申请一年的综合信用额度为4万元的营运资金贷款和9200万元的国内信用证；

②向长春农村商业银行有限公司会展中心支行申请一年综合信用额度1万元的营运资金贷款；

③向中国银行股份有限公司长春朝阳支行申请营运资金贷款，一年内综合授信额度不超过3万元；

④向兴业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款1万元；

⑤向中国民生银行股份有限公司长春分行申请一年期授信额度为2万元的营运资金贷款，国内无追卖方保理-信融e。

⑥向上海浦东发展银行股份有限公司长春分行申请流动资金贷款、商票保贴、国内信用证，一年授信额度为1万元。

(4)卫星路超市全资子公司

向兴业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款等，一年期授信额度为1000万元。

(5)柳影路超市全资子公司

向兴业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款等，一年期授信额度为1000万元。

(6)全资子公司商业连锁

向工业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款等2000万元。

(7)商业连锁全资子公司居然超市

①向兴业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款1000万元；

②向中国光大银行股份有限公司长春分行申请不超过三年期的综合授信额度为1000万元的营运资金贷款。

(8)商业连锁控股子公司国欧仓储

向兴业银行股份有限公司长春分行、香港分行申请短期营运资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及项下融资、商业票融资、国内保险直接贷款等，一年期授信额度为1000万元。

公司为上述子公司的综合信贷提供连带责任担保。担保期为三年。贷款银行为初始贷款银行，后续不得变更。

2、子公司为购房抵押贷款人提供连带责任担保

全资子公司四平欧亚房地产、吉林欧亚房地产、控股子公司济南大观房地产分别与银行机构和住房公积金管理中心开展个人住房和商店抵押贷款业务，提供48200万元的抵押贷款总额，期限为三年。四平欧亚房地产、吉林欧亚房地产、济南大观房地产承诺在房地产产权证书和房地产登记证书完成并交付前抵消购房抵押贷款人提供连带责任担保，连带责任担保的条件是正常的商业条件。具体情况如下：

(1)中国农业银行股份有限公司四平欧亚地产四平铁东支行(5000万元)、吉林银行有限公司四平海丰分行(5000万元)、四平市住房公积金管理中心(5000万元)申请个人住房和商铺抵押贷款总额为15000万元；

（2）吉林欧亚房地产向吉林银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司申请个人住房和商店抵押贷款总额1200万元。

（3）济南大观房地产计划向齐鲁银行股份有限公司、北京银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、济南农村商业银行股份有限公司、威海银行股份有限公司、青岛银行股份有限公司申请3.2万元个人住房和商店抵押贷款。

四平欧亚房地产、吉林欧亚房地产、济南大观房地产为购买其开发房地产的购房者提供连带责任担保。期限从购房者办理抵押贷款开始，直至取得房地产权证。

(二)本担保事项履行的内部决策程序和仍需履行的决策程序。

2023年4月12日，公司召开十届四中董事会。会议以9票同意、0票反对、0票弃权等方式审议通过了《关于为子公司提供连带责任担保的议案》。

担保仍需提交公司2022年年度股东大会审议批准。

(3)担保的基本情况

单位：亿元 货币：人民币

■

公司预计2023年公司合并报表范围内主体提供的担保额度最高不超过334800万元(包括公司为子公司提供担保，子公司为子公司提供担保)，其中资产负债率低于70%的担保额度预计不超过118700万元。预计资产负债率高于(或等于)70%的担保对象提供的担保金额不得超过216万元和100万元。公司要求股东大会授权董事会在上述规定范围内审批符合上述条件的子公司申请的担保额度。公司可根据被担保对象及其下属全资或控股子公司的经营情况，在预期最高担保额度范围内进行内部调整，但资产负债率低于70%的担保对象的担保额度不得调整为资产负债率高于（或等于）70%的担保对象。

二、二。被担保人的基本情况

1、长春欧亚商店有限公司

公司住所:朝阳区开运街1966 (现开运街5178号)

法定代表人：于志良

注册资本：58，037.50 万元

公司类型：其他有限责任公司

经营范围：经销百货、预包装、散装食品、五金、交电、服装、鞋帽、家用电器、广告业务、会议展览服务、现场租赁、企业管理服务等（以工商登记为准）。

截至2022年12月31日，欧亚门店总资产608、388.67万元，总负债344、809.35万元，资产负债率56.68%，其中流动负债337、578.32万元，银行贷款159、440.00万元，所有者权益263、579.32万元。2022年，营业收入139820.97万元，净利润28014.40万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司控股子公司，公司出资占其注册资本的45.05%。

2、长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司

住所:东风街1038号，汽车工业开发区

法定代表人：丁秀英

注册资本：18547.01万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围:食品、饮料、烟草、茶叶、葡萄酒、百货公司、服装、五金、交电、日常杂项、钢材(不含地带钢)、金银首饰、广告业务、家电以旧换新、柜台租赁等(以工商登记为准)。

截至2022年12月31日，欧亚汽车总资产70,485.96万元，总负债31,911.16万元，资产负债率45.27%，其中流动负债31,911.16万元，银行贷款1000万元，所有者权益38,574.80万元。 2022年，营业收入10万元，469.62万元，净利润818.97万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司的关系：公司的全资子公司。

3、长春欧亚超市连锁经营有限公司

公司住所：绿园区春城街万鑫花园3号楼

法定代表人：刘广伟

注册资本:50000 万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围:企业管理；非住宅房地产租赁；广告发布；服装零售；鞋帽零售；化妆品零售；日用品零售；体育用品设备批发；礼品花卉销售；户外用品销售(以工商登记为准)。

截至2022年12月31日，超市连锁资产总额256、535.74万元，负债总额201、053.32万元，资产负债率78.37%，其中流动负债182、102.98万元，银行贷款87.4万元，所有者权益55.482.42万元。 2022年，营业收入166,970.48万元，净利润1,400.85万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司的关系：公司全资子公司欧亚车百之全资子公司。

4、长春欧亚卫星路超市有限公司

公司住所:南关区亚泰街8599号

法定代表人：孟毅

注册资本：5000万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围：百货、五金、交电、针织、纺织品、服装、鞋帽、 家用电器、工艺美术品等(以工商登记为准)。

截至2022年12月31日，卫星路超市总资产12068.35万元，总负债56.09万元，资产负债率46.54%，其中流动负债5.616.09万元，银行贷款3.9万元，所有者权益6.452.26万元。 2022年，营业收入5769.41万元，净利润563.14万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司全资子公司。

5、长春欧亚柳影路超市有限公司

公司住所:宽城区柳影路万龙二号楼

法定代表人：孙欣

注册资本：5万 万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围:经销百货、五金交电、针织品、服装、鞋帽、家用电器 工艺品、工艺品等(以工商登记为准)。

截至2022年12月31日，柳影路超市总资产1329.24万元，总负债7072.13万元，资产负债率53.42%，其中流动负债7072.13万元，银行贷款390.00万元，所有者权益6.167.11万元。 2022年，营业收入7600.51万元，净利润239.86万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司全资子公司。

6、长春欧亚集团商业连锁经营有限公司

公司住所：吉林省长春市南关区亚泰街10861号

法定代表人：于惠芳

注册资本：1000万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围:批发零售日用品、纺织品、服装鞋帽、金银首饰 产品、医疗器械、室内装饰材料、花卉、乐器及配件、计划生育用品、文化体育用品及设备等(以工商登记为准)。

截至2022年12月31日，商业连锁资产总额为154、848.53万元，负债总额为61、469.40万元，资产负债率为39.70%，其中流动负债为61、420.11万元，无银行贷款，所有者权益为93、379.13万元。 2022年，营业收入11705.34万元，净利润-530.83万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司全资子公司。

7、长春欧亚超市有限公司

公司住所:硅谷街7270号，长春高新开发区，居然是世界购物中心的负B015号店铺

法定代表人：徐艳萍

注册资本：500 万元

公司类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

经营范围：食品销售、烟草产品零售、餐饮服务、互联网信息服务、农副产品销售、化妆品零售等（以工商登记为准）。

截至2022年12月31日，超市资产总额18497.71万元，负债总额1773.56万元，资产负债率96.19%，其中流动负债15.584.76万元，无银行贷款，所有者权益704.15万元。2022年，营业收入7343.90万元，净利润204.15万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司全资子公司商业连锁全资子公司。

8、长春国欧仓储物流贸易有限公司

公司住所：吉林省长春市绿园区青岗路63号

法定代表人：喀晶平

注册资本：34，385.69 万元

公司类型：其他有限责任公司

经营范围：普通货运、国际货运代理（空运、海运）、国际展品、蔬菜水果配送、采购、销售；停车场服务；仓库租赁、现场租赁、房屋租赁等（主要为工商登记）。

截至2022年12月31日，国欧仓储资产总额56,471.77万元，负债总额35,439.08万元，资产负债率62.76%，其中流动负债35,183.04万元，无银行贷款，所有者权益21,032.69万元。 2022年实现营业收入5652.09万元，实现净利润 -3.236.54万元(经中兴财光华会计师事务所审计)。

重大或有事项不影响被担保人的偿债能力。

与公司关系：公司全资子公司商业连锁控股子公司，商业连锁出资占其注册资本的87.25%。

三、担保的必要性和合理性

（1）本担保是为了满足子公司的日常业务需求，公司根据实际情况为子公司提供连带责任担保。被担保人目前经营财务状况稳定，有能力偿还到期债务，财务风险可控。本担保的风险在可控范围内，不会对公司的正常运行产生不利影响。

（2）子公司欧亚门店对公司整体利润贡献较大，子公司国欧仓储投资较大，公司实施担保支持其发展。此外，公司对欧亚门店和国欧仓储的运营和资金使用具有实际控制权。今后，将积极履行控股股东的责任，敦促被担保人按计划推进各项工作，按时履行还款义务，避免损害公司的担保相关权益。

四、董事会意见

董事会根据经营和子公司融资需要同意：自股东大会批准并与银行签订综合信用担保合同之日起，为子公司综合信用提供连带责任担保。担保期为三年。贷款银行为初始贷款银行，后续不得变更；同意四平欧亚房地产、吉林欧亚房地产、济南欧亚大观房地产为购房抵押贷款人提供三年连带责任担保。

公司独立董事于颖、王和春、王树武事先审议了《关于为子公司提供综合信用和子公司购房抵押贷款人连带责任担保的议案》，并审查了上述担保的相关信息。上述担保事项经公司三名独立董事事事先批准后，提交十届四届董事会审议。独立意见认为，被担保子公司信用状况良好，公司对被担保人进行了审查经营和资金使用具有实际控制权，可以保护公司利益，为子公司综合信贷提供的连带责任担保的债务风险可控。公司担保的审批权限和审查程序符合有关法律、行政法规、部门规章和公司章程的有关规定；四平欧亚房地产、吉林欧亚房地产、济南大观房地产为购买开发房地产的买家提供连带责任担保，期限从购房者办理抵押贷款开始，到取得房地产权证。子公司提供的连带责任风险可控，不损害中小股东及其利益，有利于扩大子公司的房地产销售业务。

同意上述担保事项。

五、对外担保和逾期担保的累计数量

截至本公告披露之日，公司对子公司的担保余额为 137380万元，占公司2022年经审计净资产的57.81%。公司除子公司担保外，无其他担保和逾期担保。

六、网上公告附件

2022年被担保人欧亚店、欧亚车百、超市连锁、卫星路超市、柳影路超市、商业连锁、居然超市、国欧仓储财务报表。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司董事会

二〇二三年四月十三日

证券代码：600697 简称证券:欧亚集团 公告号：临2023年111日

长春欧亚集团有限公司

关于会计政策变更的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要内容提示：

会计政策的变更是根据财政部的有关规定和要求进行的，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，也不会损害公司和股东的利益。

一、概述

长春欧亚集团有限公司(以下简称公司)于2023年4月12日召开十届四中董事会，应有9名董事、7名现场会员和2名视频会员。9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《会计政策变更议案》：根据财政部的有关规定，董事会同意变更、适用和执行相应的会计政策。

二、具体情况及对公司的影响

(一)会计政策变更的原因及变更日期

2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(以下简称《解释第15号》)、自2022年1月1日起，实施了“损失合同判断”内容。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称《解释第16号》)，本解释自2023年1月1日起实施，“与个人交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”；“发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起实施。

(二)变更前采用的会计政策

变更前，公司应当执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定。

(三)变更后采用的会计政策

会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《标准解释第15号》、本准则解释第16号要求实施。除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部早期发布的《企业会计准则基本准则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告等有关规定执行。

（4）会计政策变更的主要内容

1、会计政策变更的主要内容如下：

（1）企业在固定资产达到预定可用状态或研发过程中生产的产品或副产品的会计处理

企业应当按照《企业会计准则第14号一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定，将固定资产在预定使用状态前或者R&D过程中产生的产品或者副产品对外销售(以下简称“试运行销售”)，分别对试运行销售相关收入和成本进行会计处理，计入当期损益。试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额不得减少固定资产成本或研发费用。试运行生产的相关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第一号一库存》 规定应当确认为库存，符合其他相关企业会计准则中相关资产确认条件的，应当确认为相关资产。

(2)对损失合同的判断

根据《企业会计准则》第13号。1或事项，损失合同是指履行合同义务不可避免的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免的成本”应反映退出合同的最低净成本，即履行合同的成本与未履行合同的赔偿或处罚之间的较低成本。

企业履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接劳动力、直接材料等。；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用。

2、会计政策变更的主要内容如下：

（1）与单笔交易产生的资产和负债相关的递延所得税 不适用于初始确认豁免的会计处理

企业合并或交易不影响会计利润或应纳税所得额（或可抵扣损失）、《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条(二)因资产负债等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异而产生的单项交易不适用、第十三条关于递延所得税负债和递延所得税资产豁免的初步确认。本规定自2023年1月1日起实施，允许企业自发布年度起提前实施，公司今年未提前实施与本事项有关的会计处理。

(二)对发行人分类为权益工具的金融工具相关股利的会计处理的影响

对于分类为股权工具的永久债务和其他金融工具，企业在确认应付股利时，应当确认与股利相关的所得税影响。股利的所得税影响应计入当期损益；股利的所得税影响应计入所有者权益的交易或事项。

（3）企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理

企业修改现金结算股份支付协议的条款和条件，使其成为股份结算，在修改日，企业应当按照授予股份工具的公允价值计量股份结算，将取得的服务纳入资本公积，同时终止修改日确认的现金结算股份支付债务，两者之间的差额计入当期损益。因修改延长或缩短等待期的，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。

（5）会计政策变更对公司的影响

会计政策的变更是根据财政部的有关规定和要求进行的。变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，也不会损害公司和股东的利益。

三、独立董事和监事会的结论性意见

(一)独立董事意见

独立董事认为：会计政策变更符合财政部、中国证监会、上海证券交易所等有关规定，决策程序合法，会计政策变更有利于更客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果，不损害公司和全体股东的利益。同意会计政策的变更。

(二)监事会意见

监事会认为，会计政策变更是财政部颁布的合理变更和调整。会计政策变更的实施可以客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果；有关决策程序符合有关法律、法规和公司章程，不损害公司及全体股东的利益。

四、网上公告附件

(一)对长春欧亚集团有限公司十届四次董事会有关审议事项的独立意见；

(二)十届四次监事会决议公告。

特此公告。

长春欧亚集团有限公司董事会

二〇二三年四月十三日