证券代码：002445 证券简称：中南文化 公告编号：2023-015

中南红文化集团有限公司

2022年年度报告摘要

一、重要提示

年度报告摘要来自年度报告全文。为了充分了解公司的经营成果、财务状况和未来发展计划，投资者应仔细阅读中国证监会指定媒体的年度报告全文。

所有董事都出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配计划或公积金转股本计划

□适用 √不适用

公司计划不发现金红利，不发红股，不以公积金转股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配计划

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

公司的业务主要涉及以下三个行业：

1、广播、电视、电影、影视录音制作

2022年，根据国家电影局发布的数据，全国电影总票房为300.67亿元，其中国产电影总票房为255.11亿元，占总票房的84.85%。新片全年上映325部，比2021年减少222部。城市影院全年观影人数7.12亿。2022年长津湖水门桥、《独行月球》、三部国产电影《杀手不太冷静》占据票房前三名，共同贡献票房近百亿，约占全年票房的三分之一。

2、金属制品业

自2021年以来，石化行业一直保持着产能扩张的趋势，经济复苏带动了需求的扩大。在过去的10年里，国家继续出台一系列支持海洋工程设备产业发展的政策。“十四五”期间，中国加快了海洋装备产业作为战略性新兴产业的发展。世界上中国海工装备行业的重量越来越重。公司生产的工业金属管件、法兰、压力容器广泛应用于石化、电力、医药化工、海洋设备等领域。随着“十四五”期间产业结构的不断优化和转型升级战略的实施，预计整个产业的发展质量和效率仍有很大的提高空间。

3、电力、热生产和供应业

2022年，根据国家能源局的报告，全国新增可再生能源装机1.52亿千瓦，占全国新增发电装机76.2%，已成为我国新增电力装机的主体；当全国可再生能源发电量为2.7万亿千瓦时时，占全国发电量的31.3%、占全国新增发电量的81%，已成为我国新发电的主体；全国主要流域水能利用率为98.7%、风电平均利用率96.8%、光伏发电平均利用率为98.3%，持续保持高利用率水平。自2021年6月以来，国家能源局综合司正式发布《关于提交全县(市、区)屋顶分布式光伏开发试点方案的通知》自2021年6月以来，国家能源局综合部正式发布了《关于提交县（市、区）屋顶分布式光伏发展试点计划的通知》，分布式光伏县在全国各省推广草原大火。在“双碳”目标、县推广、能耗双控制等强有力政策的指导下，分布式光伏产业未来的市场前景仍非常广阔。

报告期内，公司从事的主营业务没有发生重大变化，公司于2022年下半年开始涉足新能源业务。

(一)文化传媒板块

主营业务:电视剧、电影等项目的投资、策划、制作、发行、营销及其衍生品开发业务；文化产业的股权投资。公司主要通过投资、制作、发行、销售电影、电视剧、电影、网络剧等项目获得收入。影视项目主要由公司独立或与其他投资者共同出资筹备剧组拍摄制作，销售结果按出资比例或合同约定承担。

(二)机械制造板

主要业务：生产和销售金属管件、法兰、管道系统和压力容器。公司产品广泛应用于石油、化工、海洋工程、船舶、建筑、燃气等行业。公司的商业模式是销售和生产。凭借多年积累的技术优势、先进的制造技术和丰富的生产管理经验，为客户提供优质的产品和服务，积极拓展国内外优质客户，扩大和加强公司产品。

(三)新能源板块

主要业务：公司主要通过控股子公司江阴国联新能源有限公司（以下简称“国联新能源”）开展生产经营活动，主要经营模式为光伏电站的开发、投资、建设和运营。屋顶分布式光伏电站主要分布在江阴地区。目前的商业模式是“自发自用，剩余电力上网”，即利用企业事业单位建筑屋顶安装光伏发电部件，发电优先考虑企业事业单位。如果有剩余的电力，它将被纳入当地的电网公司系统。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需要追溯调整或重复上一年度的会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

变更会计政策

单位：元

■

会计政策变更的原因

自2022年以来，公司提前执行了财政部发布的《企业会计准则解释第16号》的规定，详见第十节、第五节、第四十四条（1）“重要会计政策变更”。

（2） 季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其总数是否与公司披露的季度报告和半年度报告有重大差异

□是 √否

4、股本和股东的情况

（1） 恢复普通股股东和表决权的优先股股东数量和前10名股东的持股情况表

单位：股

■

（2） 公司优先股股东总数和前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

报告期内无优先股股东持股。

（3） 以方框图的形式披露公司与实际控制人之间的产权和控制关系

■

5、在年度报告批准报告日存在的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

无

中南红文化集团有限公司

主席：薛健

2023年 4 月 22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-006

中南红文化集团有限公司

第五届董事会第十九次会议决议公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十九次会议于2023年4月10日通知所有董事，董事会于2023年4月20日在公司会议室现场和沟通，会议应参加8名董事，实际参加8名董事，其中董事刘龙、朱耀明通过沟通投票，公司监事、高级管理人员出席会议，会议在确保所有董事充分发表意见的前提下，通过投票审议表决。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长薛健先生主持。会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长薛健先生主持。与会董事审议通过以下决议：

一、《公司2022年年度报告全文及摘要》审议通过

2023年4月22日，《公司2022年年报》（www.cninfo.com.cn）《证券时报》同日披露了《公司2022年年度报告摘要》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）披露。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

二、审议通过了《关于公司2022年董事会工作报告的议案》

公司2022年董事会工作报告详见2023年4月22日巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《公司2022年年报》第三节“管理层讨论与分析”及第四节“公司治理”相关内容。

此外，公司独立董事蔡健、李华、王瑞敏、承军向董事会提交了《2022年独立董事报告》(详见同日巨潮信息网www.cninfo.com.cn），并将在2022年年度股东大会上举行报告。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

三、审议通过了《关于公司2022年总经理工作报告的议案》

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

四、审议通过了《关于公司2022年财务决算报告的议案》

具体内容见公司同日超潮信息网。（www.cninfo.com.cn）公司2022年度财务决算报告披露。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

五、审议通过了《关于公司2022年利润分配计划的议案》

公司2022年度利润分配计划为：2022年不发现金红利，不发红股，也不将资本公积金转为股本。

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于2022年不分配利润的公告》。

独立董事就此事发表了同意的独立意见。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

六、审议通过了《关于公司2022年内部控制自我评价报告的议案》

具体内容见公司同日超潮信息网。（www.cninfo.com.cn）《公司2022年内部控制自我评估报告》披露。

独立董事就此事发表了同意的独立意见。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

七、审议通过了《关于续聘2023年会计师事务所的议案》

续聘利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，聘期为一年，审计费用总额为155万元(含税)，其中2023年度财务报告审计费为120万元，内部控制审计费为35万元。自公司股东大会批准之日起生效。

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）2023年会计师事务所续聘公告。

独立董事对此事发表了事先认可和同意的独立意见。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

八、审议通过了《关于2023年董事及高级管理人员薪酬计划的议案》

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于2023年董事、监事、高级管理人员薪酬计划的公告》。

独立董事就此事发表了同意的独立意见。

董事工资计划仍需提交2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

九、审议通过了《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》

为促进公司健康可持续发展，满足公司及其子公司的日常经营需要，公司及其子公司计划向金融机构申请不超过人民币的综合信用额度 20亿元(含)，授信有效期为12个月，授信额度可在授信期内回收利用。信贷用途包括但不限于营运资金贷款、固定资产贷款、项目贷款、承兑汇票、信用证、票据贴现等综合业务。董事会要求股东大会授权公司董事长代表公司签署上述授信额度内与授信有关的所有合同、协议、凭证等法律文件。

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于向金融机构申请综合信用额度的公告》。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本案通过。P>

十、审议通过了《关于公司及其子公司使用闲置自有资金委托理财的议案》

为提高资金使用效率和资金收入，公司及其子公司计划在不影响公司及其子公司主营业务正常发展、保证公司经营资金需求的前提下，使用闲置自有资金委托财务管理。额度不超过18亿元(含)，资金可在此额度内回收滚动。项目限制为：购买金融机构发行的金融产品和债券。公司董事会要求股东大会授权管理层负责具体相关事项的实施。上述授权期限自2022年年度股东大会批准之日起12个月内有效。

独立董事就此事发表了同意的独立意见。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

十一、审议通过了《关于召开2022年股东大会的议案》

公司决定于2022年5月15日召开2022年年度股东大会，结合现场会议和网上投票。详见《证券时报》同日发表的、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于召开2022年股东大会的通知》。

投票结果：8票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-007

中南红文化集团有限公司

第五届监事会第十五次会议决议公告

公司及监事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月10日，中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十五次会议通知全体监事邮件送达。监事会于2023年4月20日在公司会议室现场召开。会议应有3名监事和3名监事。公司董事和高级管理人员出席会议，本次会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，表决合法有效。会议由监事会主席计腹萍主持，经审议，与会监事通过了以下决议：

一、《公司2022年年度报告全文及摘要》审议通过

经审查，监事会认为：董事会编制和审查公司2022年年度报告全文及其摘要程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月22日，《公司2022年年报》（www.cninfo.com.cn）《证券时报》同日披露了《公司2022年年度报告摘要》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）披露。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

二、审议通过了《关于公司2022年监事会工作报告的议案》

具体内容见公司同日超潮信息网。（www.cninfo.com.cn）公司2022年度监事会工作报告披露。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

三、审议通过了《关于公司2022年财务决算报告的议案》

具体内容见公司同日超潮信息网。（www.cninfo.com.cn）公司2022年度财务决算报告披露。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

四、审议通过了《关于公司2022年利润分配计划的议案》

公司2022年度利润分配计划为：2022年不发现金红利，不发红股，也不将资本公积金转为股本。

监事会认为，2022年利润分配计划符合公司实际情况，符合公司法和公司章程的有关规定，不损害公司股东利益，同意公司2022年利润分配计划，同意利润分配计划提交公司2022年股东大会审议。

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于2022年不分配利润的公告》。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

五、审议通过了《关于公司2022年内部控制自我评价报告的议案》

经审查，监事会认为：根据公司财务报告内部控制重大缺陷识别，在内部控制评价报告基准日，无财务报告内部控制重大缺陷，公司按照企业内部控制规范体系及相关规定的要求，在各重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制的重大缺陷识别情况，公司在内部控制评估报告基准日未发现非财务报告内部控制的重大缺陷。影响内部控制有效性评价结论的因素，自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发布日之间未发生。

监事会认为，《公司2022年内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运行的实际情况。

具体内容见公司同日超潮信息网。（www.cninfo.com.cn）《公司2022年内部控制自我评估报告》披露。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

六、审议通过了《关于续聘2023年会计师事务所的议案》

经核实，监事会认为公司续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 2023年审计机构的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，不损害公司及全体股东的利益。因此，监事会同意公司关于续签2023年会计师事务所的议案。

详见《证券时报》同日披露的具体内容。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）2023年会计师事务所续聘公告。

该提案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

七、审议通过了《关于2023年监事工资的议案》

具体内容见《证券时报》同日公司。、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）《关于2023年董事、监事、高级管理人员薪酬计划的公告》。

本议案仍需提交2022年年度股东大会审议。

投票结果:3票同意，0票反对，0票弃权，本议案通过。

特此公告。

中南红文化集团有限公司监事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-008

中南红文化集团有限公司

关于 2022 年度资产减值准备准备

以及核销资产的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

为真实准确地反映中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营成果，公司根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对可能发生减值损失的资产进行了相应的减值准备。资产减值准备按照《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定执行，无需提交董事会审议。现将有关事项公告如下：

一、资产减值准备情况概述

（1）资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》、为了更真实、更准确地反映公司截至2022年12月31日的财务状况、资产价值和2022年的经营成果，《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查，并对可能出现减值迹象的减值进行了测试。经测试，资产减值总额为993.94万元，转回应收等应收资产减值准备234.32万元。

（2）资产减值准备的范围、总额和拟计入的报告期间

截至2022年12月31日，公司及其子公司对可能出现减值迹象的各类资产进行全面清查和减值测试后，今年计提各类资产减值准备总额993.94万元，转回应收及其他应收资产减值准备总额234.32万元，见下表：

单位：万元

■

2022年1月1日至2022年12月31日，计提和转回资产减值准备计入报告期间。

二、 资产减值准备的具体情况说明

(一)确定信用减值损失的方法

1、应收票据

公司根据相当于整个存续期的预期信用损失金额计量应收票据的损失准备，由此产生的损失准备的增加或转回金额作为减值损失或收益计入当期损益。根据应收票据的信用风险特征，将其分为不同的组合：

■

根据上述方法，公司今年计提应收票据坏账准备20.37万元，转回应收票据坏账准备9.58万元。

2、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，公司应当按照相当于整个期限的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款项，公司选择始终按照相当于期限内预期信用损失的金额计量损失准备。除单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，根据其信用风险特点分为不同的组合：

■

按组合计提坏账准备的计提方法

■

按照上述方法，公司今年计提应收账款坏账准备431.39万元，因收回应收账款转回应收账款坏账准备694.03万元。

3、其他应收款

公司采用一般模型确定其他应收账款的预期信用损失。在资产负债表日，根据初始确认后信用风险的变化程度，将其坏账准备分为三个阶段之一，不同阶段对应不同的预期信用损失计算方法。自初始确认以来，信用风险没有显著增加，分为阶段1，公司计量未来12个月预期信用损失的损失准备；自初始确认以来，信用风险显著增加，分为阶段2，公司计量相当于预期信用损失的金额；自初始确认以来，信用风险显著增加，信用减值分为阶段3，公司根据整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

根据上述方法，公司今年计提其他应收款坏账准备34.76万元，其他应收款坏账准备1640.71万元。

(二)确定资产减值损失的方法

1、库存价格下跌准备

在资产负债表日，存货按成本和可变现净值计量。当可变现净值低于成本时，提取存货降价准备。按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存货降价准备。对于数量多、单价低的存货，存货降价准备按存货类别计提；与同一地区生产销售的产品系列相关的存货，最终用途或目的相同或相似，难以与其他项目单独计量的，可以合并计提存货降价准备。

存货价格下跌准备后，如果以前存货价值减少的影响因素消失，导致存货可变现净值高于其账面价值的，应在原存货价格下跌准备金额内转回，转回金额计入当期损益。

根据上述方法，公司计提今年存货降价441.94万元。

2、固定资产减值准备

公司在资产负债表日判断固定资产是否有减值迹象。有减值迹象的，估计可收回金额，进行减值试验。

减值试验结果表明，如果资产的可收回金额低于其账面价值，则减值准备按其差额计提，并计入减值损失。可收回金额减去资产的公允价值处置费用后的净额与资产预计未来现金流的现值之间的净额较高。资产的公允价值根据公平交易中销售协议的价格确定；没有销售协议但资产活跃市场的，公允价值根据资产买方的出价确定；没有销售协议和资产活跃市场的，根据可获得的最佳信息估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费和直接费用，使资产达到可销售状态。资产对未来现金流量的预期现值，根据资产在持续使用和最终处置过程中产生的预期未来现金流量，选择合适的折现率来确定折现后的金额。资产减值准备按单项资产计算确认。难以估计单项资产的可收回金额的，资产组的可收回金额由资产所属的资产组确定。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

固定资产减值损失一经确认，后期不得转回价值可恢复的部分。

按照上述方法，公司今年计提了40.14万元的固定资产减值准备。

3、准备持有待售资产和处置组减值

公司在资产负债表日的初始计量或重新计量分为非流动资产和待售处置组时，其账面价值高于公允价值减去销售费用后的净额，将账面价值减至公允价值减去销售费用后的净额。减少的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并计提待售资产减值准备。对于处置组，确认的资产减值损失首先抵消处置组中商誉的账面价值，然后按比例抵消企业会计准则第42号持有非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“持有待售准则”）计量规定的非流动资产账面价值。后续资产负债表日持有待售处置组的公允价值减去销售费用后净额增加的，应当恢复以前减记的金额，并将持有待售准则规定的非流动资产确认的资产减值损失金额转回，分为待售类别后，转回金额计入当期损益，根据处置组除商誉外，持有待售标准计量规定的非流动资产账面价值所占比例按比例增加其账面价值；持有待售标准计量规定的商誉账面价值和非流动资产减值损失不得转回。

持有待售非流动资产或处置组的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售处置组负债的利息和其他费用继续确认。

当非营运资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，公司不再继续将其划分为持有待售类别或从持有待售处置组中删除非营运资产，并根据以下两者的低计量：（1）分为持有待售类别前的账面价值，并根据假设不分为持有待售类别时应确认的折旧、摊销或减值调整后的金额（2）可收回金额。

根据上述方法，公司计提今年持有待售资产减值准备25.34万元。

三、今年资产核销情况

2022年，由于应收账款等应收账款无法收回，应收账款等应收账款791.74万元被核销，坏账准备已全额计提。部分生产设备处置或报废，固定资产原值534.27万元，累计折旧329.83万元，减值准备16.19万元，资产处置损失52.97万元。

四、资产减值准备和资产验证合理性的说明及对公司的影响

资产减值准备和核销符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，遵循会计谨慎原则，真实客观地反映了公司的财务状况、资产价值和经营成果，不损害公司和股东的利益。

公司2022年合并报表归属于母公司所有者的净利润增加1000元，297.41万元。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认了减值准备和资产核销。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-009

中南红文化集团有限公司

关于2022年计划不分配利润的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月20日，中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2022年利润分配计划的议案》，上述议案仍需提交公司2022年股东大会审议。具体情况公告如下：

1.2022年利润分配计划

经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2022年归属于上市公司股东的净利润为27、723、385.52元，母公司净利润为-37、850、710.91元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，今年的净利润应首先用于弥补损失。截至2022年12月31日，644,187,659.18元。

公司制定的2022年利润分配计划为:2022年不发现金红利，不发红股，不增加资本公积金股本。

2、2022年利润分配不进行的原因

虽然公司2022年盈利，但2022年底母公司报表可以为普通股股东分配利润为负，为了保证公司的正常生产经营和未来发展，所以今年计划不分配利润，为公司的后续发展提供必要、充足的资金，促进公司未来的可持续发展，为投资者提供更稳定、更长期的回报。公司2022年利润分配计划符合相关法律法规和公司章程的有关规定，具有合法性、合规性和合理性。

三、董事会意见

经审议，董事会认为，由于母公司在报告期末可以向普通股股东分配利润为负， 根据公司当前经营和未来发展的需要，从公司和股东的长期利益出发，公司决定在2022年不发行现金红利，不发行红色股票，也不将资本公积金转换为股本。同时，该计划不会损害公司和股东的利益，特别是中小股东。

四、独立董事意见

独立董事认为，2022年利润分配计划充分考虑了公司的实际经营、资本状况和未来发展需要，不违反公司章程及相关法律法规对现金股息的有关规定和承诺，不损害公司股东特别是中小股东的利益。因此，独立董事同意2022年利润分配计划，并同意提交2022年年度股东大会审议。

五、监事会意见

经审议，监事会认为2022年利润分配计划符合公司现行实际情况，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，不损害公司股东利益，同意公司2022年利润分配计划。

六、报告文件

1、第五届董事会第十九次会议决议

2、第五届监事会第十五次会议决议

3、2022年度审计报告

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-010

中南红文化集团有限公司

关于2023年董事、监事

公告高级管理人员薪酬计划

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月20日，中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）召开的第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于2023年董事和高级管理人员薪酬计划的议案》、《关于2023年监事薪酬的议案》，上述议案中的董事和监事薪酬方案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。具体情况公告如下：

根据《公司章程》、《薪酬考核委员会议事规则》等相关制度，结合公司经营规模等实际情况，参照行业薪酬水平，制定2023年董事、监事、高级管理人员薪酬计划。

1、本方案适用对象：董事、监事、高级管理人员在公司领取工资

二、本方案适用期限：2023年1月1日12023年12月31日

三、工资标准

1、公司董事工资标准

（1）在公司担任管理职务的非独立董事，根据与公司签订的相关合同、在公司的职务和实际责任，以及公司的薪酬管理制度，享受公司的社会保险等福利待遇，公司不再单独支付非独立董事津贴。

（2）未在公司担任任何管理职务，未与公司就其薪酬或津贴签订书面协议的非独立董事，不得从公司获得任何薪酬或津贴，也不得在公司享受任何福利待遇。

（3）独立董事按公司规定享受每人每年10万元（税前）的津贴，不再从公司领取其他工资或享受其他福利，独立董事的津贴按月发放。

2、公司监事工资标准

(1)在公司工作的监事，根据与公司签订的劳动合同、在公司职位和薪酬管理制度领取员工薪酬，享受公司社会保险等福利待遇，不再领取额外的监事津贴。

(二)不在公司工作的监事，不从公司领取任何工资、津贴，也不在公司享受任何福利待遇。

3、公司高级管理人员薪标准

目前，在公司工作的高级管理人员根据现行工资制度、实际经营业绩、个人绩效、绩效和责任目标进行综合绩效考核，并以考核结果作为确定工资的依据。公司将按时支付高级管理人员的工资。

四、其他规定

1、非独立董事、监事、高级管理人员的工资按照与公司签订的相关合同和公司的工资管理制度按月支付；独立董事的津贴按月支付。

2、公司董事、监事、高级管理人员因换届、重选、任期内辞职等原因离职的，按实际任期计算并发放工资或津贴。

3、上述工资或津贴涉及的个人所得税由公司代扣代缴。

4、根据有关法律法规和公司章程的要求，上述高级管理人员的工资计划自董事会批准之日起生效，董事和监事的工资计划必须提交2022年年度股东大会批准才能生效。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-011

中南红文化集团有限公司

公司及子公司使用闲置自有资金

委托财务管理公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

一、委托财务管理概况

(一)基本情况

为提高中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）资金使用效率和资本收入，在不影响公司及其子公司主营业务正常发展的前提下，确保公司经营资金需求，公司及其子公司计划使用闲置自有资金委托财务管理，金额不超过18亿元（含），资金可在该金额内回收滚动。董事会批准上述事项后，公司董事会要求股东大会授权管理层负责具体相关事项的实施。期限自2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

(二)审议情况

2023年4月20日，公司召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司及其子公司使用闲置自有资金委托理财的议案》，同意票8票，反对票0票，弃权票0票。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本事项仍需提交2022年年度股东大会审议。

(三)委托理财不构成相关交易。

(四)委托理财尚未正式签订协议。

二、委托理财的主要内容

(一)委托理财目的

为提高公司资金使用效率和资金收入，公司及其子公司计划在不影响公司及其子公司主营业务正常发展、保证公司经营资金需求的前提下，使用闲置自有资金委托财务管理。

(二)资金来源

资金来源是公司及其子公司闲置的自有资金。金额不得超过18亿元（含），资金可在该金额内回收滚动。公司及其子公司应当在规定的期限内投资金额资本，期限内任何时间点的交易金额(包括上述投资收益再投资的相关金额)不得超过投资金额。

（3）委托金融产品的品种

公司使用自有资金投资的品种是安全性高、流动性好、风险可控的金融产品。该项目仅限于购买金融机构发行的金融产品和债券。

(四)投资及授权期限

自2022年年度股东大会批准之日起12个月内，投资和授权期限有效。

(五)实施方式

以公司或子公司的名义委托财务管理，股东大会授权公司管理层实施具体相关事宜。

(六)资金来源

资金来源为公司及其子公司闲置的自有资金，资金来源合法合规，不涉及募集资金或银行信贷资金的使用。

三、投资风险及风险控制措施

(一)投资风险分析

1、金融市场受宏观经济的影响很大，不排除投资受市场波动的影响。

2、公司将根据经济形势和金融市场的变化及时、适当地进行干预，因此投资和财务管理的实际收入是不可预测的。

（2）公司对委托财务管理相关风险的内部控制措施

1、公司董事会授权管理层具体实施使用自有资金委托理财的事项。财务部根据公司的营运资金、金融产品的安全性、期限和收益率选择合适的金融产品，并进行初步的投资计算。提出计划后，应当按照公司的审批权限进行审批。及时分析和跟踪金融产品的投资方向和进展情况。一旦发现可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取安全措施控制投资风险。

2、严格遵守谨慎投资的原则，筛选发行人，选择信誉良好、有能力确保资金安全的发行机构。

3、内部审计部门负责审计、监督和检查购买金融产品的资金使用和储存情况；根据谨慎原则，合理预测投资可能的收益和损失，并向董事会审计委员会报告。

4、独立董事和监事会有权监督和检查资金的使用情况。

5、公司董事会将按照深圳证券交易所的有关规定及时履行信息披露义务。

四、对公司日常经营的影响

公司及其子公司在保证公司日常经营和资金安全的前提下，利用自有资金委托财务管理，不影响公司日常资金的正常周转需求，也不影响公司主营业务的正常发展。通过适度及时购买暂时闲置的自有资金，有利于提高自有资金的使用效率，获得一定的投资回报，进一步提高公司的整体业绩水平，为公司和股东获得更多的投资回报。

五、独立董事意见

独立董事认为：公司及其子公司使用自有资金委托财务管理是在确保公司日常经营和资本安全的基础上，不影响公司日常资本使用和业务需求，有利于提高资本使用效率和资本收入，符合公司和全体股东的利益，不损害公司和全体股东，特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司委托财务管理不超过18亿元（含）的闲置自有资金，并同意提交2022年年度股东大会审议。

六、备查文件

1、公司第五届董事会第十九次会议决议；

2、独立董事对第五届董事会第十九次会议有关事项的独立意见。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023－012

中南红文化集团有限公司

关于2022年网上业绩说明会的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月22日，中南红文化集团有限公司(以下简称“公司”)在巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）公司《2022年年度报告》披露。为方便投资者进一步了解公司2022年的年度经营情况，公司定于2023年5月5日(星期五)下午15日:00至16:2022年网上业绩说明会于30时在“约调研”小程序举行。本次网上业绩说明会将通过网络远程举行，投资者可登录“约研究”小程序参与互动交流。

参与方式1：在微信小程序中搜索“约调查”；

参与方式二:微信扫描以下二维码:

■

公司总经理徐卫国先生、副总经理、董事会秘书姜荣状先生、副总经理杨宝作先生、财务总监张宏伟先生、独立董事承军先生出席了网上业绩简报会。

为提高会议效率，公司提前向投资者征求相关问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年5月4日下午17日：00前以电子邮件的形式将相关问题发送到邮箱 glx@znhi.com.cn，同时，自公告发布之日起，“约调查”提问渠道开通。本公司将在2022年网上业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题。

欢迎投资者积极参与！

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-013

中南红文化集团有限公司

关于向金融机构申请综合信用额度的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

2023年4月20日，中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于向金融机构申请综合信用额度的议案》。有关事项现公告如下：

为促进公司健康可持续发展，满足公司及其子公司的日常经营需要，公司及其子公司计划向金融机构申请综合信用额度不超过20亿元（含），信用有效期为12个月，信用额度可在信用期内回收利用。信贷用途包括但不限于营运资金贷款、固定资产贷款、项目贷款、承兑汇票、信用证、票据贴现等综合业务。具体融资金额以相关机构和公司实际发生的融资金额为准。根据银行的最终审批结果，信用事项涉及抵押、担保等，按照公司章程规定的审批权限，按照抵押、担保等具体情况执行相应程序。

上述信用额度仍需提交公司2022年年度股东大会审议，经股东大会批准后生效。公司董事会要求股东大会授权公司董事长代表公司签署上述信用额度中所有与信用有关的合同、协议、凭证等法律文件，由此产生的法律经济责任由公司承担。自2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内，本次申请的综合授信额度和授权期限有效。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-014

中南红文化集团有限公司

关于召开2022年股东大会的通知

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

中南红文化集团有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》，并同意于2023年5月15日召开2022年年度股东大会。股东大会的相关事项现安排如下：

一、召开会议的基本情况:

1、会议次数：公司2022年年度股东大会

2、会议的合法性和合规性：经公司第五届董事会第十九次会议审议，同意召开2022年年度股东大会。会议的召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

3、会议时间：

(1)现场会议时间:2023年5月15日(星期一)下午14日:30

(2)网上投票时间:

2023年5月15日上午9日，通过深圳证券交易所交易系统进行网上投票的具体时间为：:15－9:25，9:30－11:30，下午13:00－15:00；2023年5月15日9日，通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：:15-15:00期间的任何时间。

4、现场会议地点：江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号

5、召集人：董事会

6、股权登记日:2023年5月8日(周一)

7、召开方式：现场投票与网上投票表决相结合

（1）现场投票：股东本人出席现场会议或委托他人通过授权委托书（见附件）出席现场会议。

(2)网上投票:股东大会将通过深交所交易系统和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)向公司股东提供在线投票平台，在股权登记日登记的公司股东可以在网上投票时间内通过上述系统行使表决权。

在股东大会上，公司股东可以选择现场投票（现场投票可以委托代理人投票）、在线投票的一种方式，如果同一表决权重复表决，则以第一次有效投票结果为准。

8、出席对象：

(一)公司董事、监事、高级管理人员；

截至2023年5月8日下午3日:00深圳证券交易所交易后，所有在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记的普通股股东均可书面委托代理人出席会议并参加表决。代理人不必是公司的股东。

(3)公司聘请的见证律师及相关人员。

二、会议审议事项:

1、审议事项

股东大会提案名称及编码表

■■

2、披露情况

以上议案已经公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过。详见《证券时报》2023年4月22日发表的内容、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn）相关公告。

公司独立董事将在股东大会上作报告。

公司将对中小投资者(中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或共持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东)进行表决和单独计票。

三、现场股东大会会议登记等事项

1、会议登记

(1)登记方式:股东可在江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号公司证券管理中心登记，也可通过信函和传真登记。请注明证券管理中心收到，以公司2023年5月14日前收到为准。

(2)登记时间:2023年5月9日，2023年5月14日

(3)注册地点:公司证券管理中心

（4）委托行使表决权人登记表决时提交文件的要求：出示代理人身份证、授权委托书和持股凭证。

2、其它事项

(1)会议联系方式:

公司地址：江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号

邮政编码：214437

联系人：陈燕

联系电话：0510-86996882

传真:0510-8696030(转证券管理中心)

(2)股东大会半天，出席者自行承担交通和住宿费用。

四、参与网上投票的具体操作流程

在股东大会上，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)参与投票，网上投票的具体操作流程见附件一。

五、备查文件

1、公司第五届董事会第十九次会议决议。

2、公司第五届监事会第十五次会议决议。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

附件一：

参与网上投票的具体操作流程

一、网上投票程序

1.投票代码：36245

2.投票简称:中南投票:

三、填写表决意见：

本次股东大会均为非累积投票议案，对非累积投票议案填写表决意见：同意，反对，弃权。

4.股东对总议案进行投票，视为对除累计投票提案外的所有其他提案表达同样的意见。

当股东重复投票总提案和具体提案时，以第一次有效投票为准。股东先对具体提案投票，再对总提案投票的，以已投票的具体提案的表决意见为准，其他未投票的提案以总提案的表决意见为准；先投票总提案，再投票具体提案的，以总提案的表决意见为准。

二、 通过深圳证券交易所交易系统投票的程序

1.投票时间:2023年5月15日上午9点:15－9:25，9:30－11:30，下午13:00－15:00。

2.股东可以通过交易系统登录证券公司的交易客户端进行投票。

三、通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的程序

1.2023年5月15日(现场股东大会当天)9月15日，互联网投票系统开始投票:15-15:00。

2.股东通过互联网投票系统进行网上投票，应当按照《深圳证券交易所投资者网上服务身份认证业务指南》（2016年修订）的规定办理身份认证，取得“深圳证券交易所数字证书”或“深圳证券交易所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可以登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.查阅cn规则指导栏。

3.股东可以根据获得的服务密码或数字证书登录http://wltp.cninfo.com.cn通过深圳证券交易所互联网投票系统在规定时间内投票。

附件二：

授 权 委 托 书

委托_________________________________________

■

(说明:如果您想投票同意提案，请在“同意”栏的相应部位填写“同意”√”；如欲投 票反对议案请填写“反对”栏相应地点√”；如果您想投票弃权，请在“弃权”栏的相应部位填写“弃权”√”。）

委托人(签字或盖章)： 受托人(签名)：

客户身份证号： 受托人身份证号：

委托人持有上市公司股份的性质：

委托持股数： 股

委托书的有效期：自签署日起至股东大会结束

委托日期：

注：授权委托书剪报、复印或按上述格式自制有效。

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-016

中南红文化集团有限公司

关于会计政策变更的公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

会计政策变更是中南红文化集团有限公司(以下简称“公司”)根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)发布的《企业会计准则解释第15号》(会计[2021]35号，以下简称《准则解释第15号》)和《企业会计准则解释第16号》(会计[2022]31号。以下简称“标准解释第16号”)要求变更会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监督指引》第一号主板上市公司规范经营的有关规定，会计政策变更不需要提交董事会和股东大会审议批准。会计政策变更的细节如下：

一、会计政策变更概述

(一)会计政策变更的原因及日期

2021年12月30日，财政部发布了《标准解释第15号》，解释“公司自2022年1月1日起生产的固定资产达到预定可用状态或研发过程中生产的产品或副产品对外销售的会计处理”和“损失合同判断”。

2022年11月30日，财政部发布了《标准解释第16号》，解释“与单笔交易产生的资产负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”、“发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“企业将现金结算的股份支付修改为股权结算的股份支付的会计处理”，自2023年1月1日起，《单项交易产生的资产负债递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理》实施，允许企业自发布年度起提前实施。为及时反映公司的财务状况和经营成果，公司自发布年度起提前实施。为及时反映公司的财务状况和经营成果，公司自发布年度起提前实施。其他公司自公布之日起实施。

(二)变更前采用的会计政策

会计政策变更前，公司应当执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定。

(三)变更后采用的会计政策

会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《标准解释第15号》和《标准解释第16号》的要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部早期发布的《企业会计准则一基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定执行。

二、会计政策变更对公司的影响

1.本公司执行《标准解释》第16号关于单笔交易产生的资产负债递延所得税，不适用初步确认豁免的会计处理。首次实施本解释的财务报表中确认的租赁负债与使用权资产的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，公司按照解释和企业会计准则第18号所得税的规定进行追溯调整，2021年财务报表调整如下：

单位：元

■

2.公司对发行人分类为股权工具的金融工具所得税的影响实行会计处理，企业将现金结算的股份支付修改为股权结算的股份支付的会计处理。由于公司不涉及相关事项，会计政策变更的实施对公司的财务报表没有影响。

3. 公司执行《标准解释第15号》关于企业在固定资产达到预定可用状态前或研发过程中生产的产品或副产品的会计处理，以及损失合同的判断。会计政策变更的实施对公司的财务报表没有影响。

本次会计政策变更是公司根据财政部有关规定和要求进行的合理变更。变更后的会计政策可以更客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规和公司的实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果、现金流等财务指标产生重大影响，也不会损害公司和股东的利益。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日

证券代码：002445证券简称：中南文化 公告编号：2023-017

中南红文化集团有限公司

2023年会计师事务所续聘公告

公司及董事会全体成员确保信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

中南红文化集团有限公司(以下简称“公司”)于 2023 2023年4月20日，第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议召开，审议通过了《关于续聘2023年会计师事务所的议案》。公司拟续聘2023年财务报告及内部控制审计机构利安达会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称利安达)。聘期一年，审计费总计155万元(含税)，其中2023年财务报告审计费120万元，内部控制审计费35万元。2022年年度股东大会仍需审议此事。2022年年度股东大会仍需审议此事。现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所事项的说明

利安达具有会计师事务所执业证书、证券、期货等相关业务资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，购买了专业责任保险，具有较强的投资者保护能力，能够更好地满足公司建立和完善内部控制和财务审计工作的要求。利安达能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公平合理地发表审计意见。

在过去几年为公司提供审计相关服务的过程中，利安达能够遵循独立、客观、公正的专业标准，诚实守信，履行职责，从专业角度维护公司和股东的合法权益。因此，该公司计划在2023年更新利安达作为该公司的审计机构。

二、拟续聘会计师事务所的基本信息

(一)机构信息

1、基本信息

机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年10月22日

组织形式：特殊普通合伙：

北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室

首席合伙人：黄金辉

去年年底，合伙人数量为49人

去年年底注册会计师人数： 360

已签署证券服务业务审计报告的注册会计师人数：168

近一年经审计的总收入为4487.15万元，审计业务收入为34241.93万元，证券业务收入为12.198.68万元。

2022年上市公司审计客户数:29家，上一年上市公司主要行业(前五大行业)：制造业(22家)、电力、热力、燃气、水生产供应行业(2)、采矿业(1家)、教育（1家）、金融业(1家)、批发零售(1)、文化、体育、娱乐(一家)。

2022年上市公司审计收费总额为3000元，929.55万元。

本公司同行业上市公司审计客户数：1家。

2、保护投资者的能力

截至2022年底，利安达会计师事务所计提职业风险基金4016.47万元，购买职业保险累计赔偿限额5000万元。职业风险基金计提和职业保险购买符合有关规定。

近三年来，与执业行为有关的民事诉讼中没有民事责任。

3、诚信记录

近三年来，利安达会计师事务所因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监督措施0次、纪律处罚0次。近三年来，6名员工因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监督措施0次。近三年来，一名员工因执业行为受到监督管理措施2次。

(二)项目信息

1、基本信息

拟签约项目合伙人：曹忠志，1995年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计工作。从2013年4月开始在本所执业，近三年(2020-2022年)签署了建投能源(000600)、河钢资源(000923)、圣济堂（600227）、亚太实业(000691)、中南文化(002445)、许多上市公司的审计报告，如南新制药(688189)，都具有相应的专业能力。

拟签署的注册会计师：吕建建于2014年成为注册会计师，自2014年起在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，未在其他单位兼职。2016年开始在本所执业，从事上市公司审计工作。从事证券服务业务7年以上，承接中南文化(00245)、保力新（300116）、南新制药(688189)等多家上市公司的财务报告审计、内部控制审计等专业服务，具有相应的专业能力。

拟安排质量控制审核人：

李青莲，2010 1月成为注册会计师， 2008 2014年12月在其他事务所执业，转入利安达所执业。参与上市公司审计工作始于2010年。2016 2018年9月在质控部工作。2018年10月至2021年11月在审计部工作。质控部于2021年12月再次调任。开滦股份(600997)(600997)是上市公司项目的审计和审计、圣济堂（600227）、巨力索具(002342)、特耐股份(833032)、塞尚国旅(872389)等公司具有相应的专业能力。

2、诚信记录

拟签署的项目合作伙伴曹忠志于2023年接受了两次行政监督措施，分别是一封警告信和一次监督谈话措施；近三年来，注册会计师和质量控制审查员不受刑事处罚、行政处罚、行政监督措施和自律监督措施。

3、独立性

项目合作伙伴、签名注册会计师、项目质量控制审查员不违反中国注册会计师职业道德对独立性要求的情况。

4、审计收费

公司计划支付的2023年审计费为155万元（含税），其中2023年财务报告审计费为120万元，内部控制审计费为35万元。审计费用是根据会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质和工作量确定的。

三、拟续聘会计师事务所办理的程序

1、审计委员会履行职责

公司第五届董事会审计委员会已续聘 2023 对年度审计机构事项进行了审查，认为利安达具有独立性、专业能力、经验和资格，为公司提供审计服务，具有投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，并同意向董事会提议续签利安达为公司2023年度审计机构。

2、2023年4月20日，公司召开第五届董事会第十九次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于续聘2023年会计师事务所的议案》，董事会同意续聘利安达作为公司2023年审计机构。本议案仍需提交公司2022年年度股东大会审议。

3、独立董事的事前认可和独立意见

公司独立董事已提前认可：我们认为利安达具有会计师事务所执业证书、证券、期货等相关业务资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循中国注册会计师审计准则，勤奋、尽职调查，更好地履行其责任和义务。通过了解基本情况，我们认为会计师事务所具有足够的独立性、专业能力和投资者保护能力。因此，我们同意公司将《2023年会计师事务所续聘议案》提交第五届董事会第十九次会议审议。

公司独立董事已就此事发表独立意见：我们认为利安达具有会计师事务所执业证书、证券、期货等相关业务资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循中国注册会计师审计准则，勤奋、尽职调查地发表独立审计意见，更好地履行其责任和义务，更新利安达有利于保证上市公司的审计质量，保护上市公司及其股东的利益，特别是中小股东的利益，利安达有足够的独立性、专业能力、投资者保护能力，更新会计师事务所的审计程序符合有关法律法规的有关规定。此外，利安达制定的公司2022年年度报告审计策略和计划符合法律法规对审计程序的要求，并符合公司的实际情况。审计程序遵循《中国注册会计师独立审计准则》，客观、公平、真实地反映了公司2022年的财务状况和经营成果。综上所述，我们同意此事，并同意将《关于续聘2023年会计师事务所的议案》提交公司2022年年度股东大会审议。

四、报告文件

1、第五届董事会第十九次会议决议；

2、独立董事对第五届董事会第十九次会议有关事项的事先认可意见；

3、独立董事对第五届董事会第十九次会议有关事项的独立意见；

4、利安达会计师事务所关于其基本情况的说明；

5、审计委员会履职的证明文件。

特此公告。

中南红文化集团有限公司董事会

2023年4月22日