证券日报两会报道组

持续两任履行职责的全国人民代表、北京证监局厅长贾文勤，每一年全国两会都要带着“满满登登”的意见上面，履行职责建言献策，为金融市场基本组织建设“鼓”与“呼”。

她长期在管控一线，充分了解市场参加各方面的立即需求；他是金融市场行业会计权威专家，对中介服务的组织建设拥有话语权。在今年的她增添了四份提议，都与金融市场有关。正逢金融市场全方位相拥股票注册制，一线监督和中介服务定位均出现了新的变化。她提议有什么？全面注册制下销售市场绿色生态将会出现什么变动？带上各种问题，证券日报记者专访了贾文勤。

清除财务舞弊“不良风气”

证券日报新闻记者：您今年上大会提议有什么？请简单介绍一下。

贾文勤：我携带大会提议有四份，一是提议健全第三方相互配合公众公司财务舞弊难题预防治理模式；二是提议依规制度性证券基金行业行政部门滥诉个人行为；三是提议通过发展知识产权证券化业务流程更好服务技术型中小型企业；四是提议根据大力推广科创基金加快实现高质量高新科技自强不息。

在《关于完善第三方配合公众公司财务造假问题防范治理机制的建议》中，我提出，第三方相互配合公众公司财务舞弊，促使作假个人行为更为隐敝化、复杂，依法查处难度较大，而相关风险的交叠化、外溢性也是加重了作假及相互配合作假违法行为的危害后果，重度污染销售市场绿色生态，务必严格整治。为全面清除财务舞弊“不良风气”，提议严格贯彻落实“零容忍”战略方针，加强对第三方相互配合财务舞弊违法行为的处罚力度，健全系统化追究责任的预防治理模式。包含提升法制提供，强化执法确保。加强综合执法，提高管控协力。加强刑事案件惩罚，织密追究责任法网决赛。加强民事诉讼追索，筑起追究责任道德底线。

在另一份提议中，我觉得要依法制度性证券基金行业行政部门滥诉个人行为。可以从被告方提出诉讼的总数、周期时间、目地以及是否具备正当利益等几个方面，核查其是否具备滥用诉权、恶意诉讼的主观恶意。针对归属于滥用诉权、恶意诉讼当事人，要着力打造合理体制，依规及时有效劝阻。提议最高法院、司法部门颁布有关证券基金行业行政部门滥诉的有关实施细则。

提升科创基金税收政策

证券日报新闻记者：全面注册制推动环节中，科创基金彰显了非常重要的作用，您的建议中涉及了科创基金评定的难题，请你简单介绍下提议状况。

贾文勤：要推动科创基金在中国加快实现高质量高新科技自强不息中实现更大作用，应针对性地处理科创基金遭遇的痛点、难点痛点。

一是确立科创基金判定标准。提议参考股权投资评定方法，促进相关主管部门确立优化科创基金判定标准，方便快捷评定步骤，有利于后面目的性制度的制定印发及执行。

二是充分运用政府引导基金带动作用。提议激励政府引导基金加强对科技创新行业扶持力度，支持当地政府开设科创母基金，放开政府引导基金项目投资科技创新行业母基金的股权比例限定。促进设定完备的政府引导基金绩效评价体系，融合新科技企业特点设计方案具备长远目标的考核机制。

三是促进银行业为技术创新给予长期资金适用。一方面，促进商业银行理财资产根据延续发行方式长期性配备科创基金；可推行授权管理规章制度，从总量指标的视角正确引导信贷资金根据配备母基金精确适用关键科技创新领域。另一方面，适度定项调降银行股权投资风险权重值，促进金融机构自筹资金看向科创基金。现阶段，一部分大中型国有商业银行注资参加开设国家绿色发展基金依照400%记提风险准备，金融机构金融资产管理公司市场化债转股的资本占用计提比例为150%，可参照适用。

四是促进“中长线”资产提高对科创基金配置比例。确立养老保险金项目投资私募基金的相关规定，促进年金参加私募基金项目投资试点，提升养老保险基金对科创基金配置比例。从政策方面进一步激励保险公司加强对科创基金的支持力度。

五是扩宽科创基金撤出方式。进一步扩大市场份额出让示范点范畴，逐步完善制度和服务项目，凡符合一定要求的S股票基金（二手市场份额出让股票基金，致力于私募投资二级市场）给与现行政策奖赏，促进开设大量S股票基金并参加市场份额出让示范点买卖。推动私募投资股权投资实体分派个股示范点执行，逐步扩大示范点范畴，优化提升激励制度。

六是提升科创基金税收政策。健全股权投资公司税收政策，加强对本人合作伙伴税收优惠政策的优惠折扣，股权收益、生产经营所得统一依照20%征收率缴纳个人所得税，按单一股权投资基金测算生产经营所得时，容许扣减基金托管人的管理费用和业绩报酬等开支，并把税收优惠政策与科创基金投资周期挂勾。进一步明确非公开市场操作中公司股权转让损害所得税抵扣现行政策，健全并营销推广北京中关村、上海浦东新区等创新区颁布的关于公司型创业投资企业的企业所得税示范点现行政策。

七是扩张我国科创基金有限合伙（LP）团队。深入推进更高水平对外开放，借助在我国集成电路工艺渠道优势，提升同“一带一路”尤其是东南亚地区等新兴经济体金融合作，在吸引住境外资金注入的前提下引进尖端技术，不断丰富多彩科创基金自有资金。

八是产生具有全球核心竞争力专业型人才汇聚堡垒。用好人才引入、点评、奖励政策，吸引住一批懂高新科技、懂产业链的高品质专业人才适用科创基金市场发展，吸引住国内外杰出人才添加。

证券日报新闻记者：您的建议中明确提出了通过发展知识产权证券化业务流程更好服务技术型中小型企业，请你推荐下主要内容。

贾文勤：不一样的方式有着不同的实际操作途径。针对融资租赁模式，提议立法部门科学研究讨论将专利权无形资产摊销做为融资租赁业务物可行性分析。针对二次批准方式，提议税务局认同将知识产权证券化中2次批准视作一揽子交易，仅对升值一部分缴税；提议国家专利局健全许可备案规章制度。针对质押贷款方式，提议有关当地政府对行政部门“下每日任务”方法及补助幅度进行深入判断，逐渐由政策驱动替代政策驱动。针对供应链模式，提议版权局健全专利权处理体制，激励版权登记，充足关心最底层标底风险性。

此外，我都提议大力推广专利权销售市场，着力打造全国统一的知识产权交易市场或发展趋势知识产权专业经营综合服务平台，健全知识产权交易运转配套设施标准，逐渐积淀交易信息。要强化价值分析方式。提议国家专利局、国家科技部、国家工信部等有关部门加速进行知识产权评估方法研究，颁布评价标准和实施意见。激励针对不同基础资产搭建不一样公司估值方式，开设灵便体制填补知识产权价值多变性带来的损失。激励多主体参加。

提高管控水平

融入注册制改革必须

证券日报新闻记者：金融市场进到全面注册制时期，北京证监局应该如何加强监管力度体系建设？

贾文勤：北京证监局将始终把思想建设放在首位，旗帜鲜明讲政治，积极适应新的局势工作任务，从三层面加强监管力度体系建设。

一是在思想方面，充分认识全面推行股票发行注册制，是党中央、国务院令根据当前全球经济金融发展趋势，立足于中国改革开放大局意识所作出的决策部署。

二是在能力方面，深入推进管控转型发展，既汇总弘扬成功案例，又鉴别加固薄弱点，与此同时灵敏认知管辖区金融市场新形势下，进一步打破惯性思维、调节管控核心理念、完善建设方式、优化队伍基本建设，着力提高管控党员干部的职业素养和“七种能力”，进一步强化科技监管基本建设，扎实落实全面注册制下增加整个过程监督力度的需求，进一步提升管控水平融入改革创新必须。

三是在作风上，进一步完善股票注册制下廉政风险防范体制，果断扛起主体责任，下很大力量搞好党风廉政建设，党委会纪检监察同向发力压实严的主旋律。依据全面注册制新形势下，进一步强化国家权力运作全过程监管和证券机构廉洁自律管控，坚持把监管制衡机制和内部控制规定切实落实，坚持不懈正风肃纪。

证券日报新闻记者：全面注册制改革创新的大环境下，您认为，该怎样促进上市企业发展趋势，健全中介服务监管方式？

贾文勤：北京证监局将综合考虑国内资本市场发展趋势尚未充足、中小股东占比较高、诚实守信自然环境不够完善的事实基本国情，贯彻落实中国证监会部署要求，恪守管控服务大局，增加发行上市全环节各个环节监督力度，维护保养市场监管。

一是着力提高上市企业品质。贯彻落实提升上市企业品质三年行动方案，严苛进行指导监督检查工作，恪守版块精准定位，坚持不懈“申请即承担责任”的基本原则，夯实外国投资者及控股股东义务，把住金融市场通道。夯实公司治理结构专项整治成果，切实解决突出问题，公司治理结构和信息公开“一体两翼”加强事中事后监管，加强部局所连动促进提升财务信息披露品质。顺畅强制退市、主动退市、并购、破产重组等多元撤出方式，完善常态股票退市监管制度，贯彻落实 “应退尽退”改革创新规定，与当地政府搭建更为实干高效的协作机制，提升退市风险警示防范化解，保证上市企业“退得下、退得稳”。

二是促进证劵公司提升专业能力。推进“行为主体＋业务流程” 分类监管，催促证劵公司健全财务内控管理基本建设，促进充分发挥内部控制监管制衡作用。以投资银行业务质量评估为突破口。以评促改，督查组织对比评估结果提高内控体系建设水准。加强证劵公司廉洁自律风险防控，健全绩效考核体系，正确引导投资银行从业者持续增强合规意识和危机意识，切实提高从业品质。

三是加强证券服务机构从业质量监督管理。优化提升审计评估组织办理备案工作规范，规范化核实步骤，对没有依规办理备案、以虚报业务流程办理备案等违法违规行为增加整治力度，保证应备尽备、真备实备。催促审计评估组织建立和股票注册制相符的从业核心理念、组织结构和专业技能，提高担当意识和从业品质。对辖区律师事务执业的IPO项目实施监督检查，不断催促律师行业勤勉尽责提高职业品质。

四是丰富多彩管控“辅助工具”提升监督质效。全面贯彻落实《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，以常态政策宣讲文化教育加强企业登记敬畏之心法治观念，以非现场监管和监督检查强化监管幅度、“抓早抓小” 标准企业登记难题，以税务稽查稽查加强惩处责任追究、全线贯通行刑衔接让违法主体接受现实，持续保持“零容忍”稽查高压态势，促进各种企业登记回位尽职。

证券日报新闻记者：投资者保护是金融市场永恒的主题，北京证监局在投资者保护层面即将迎来什么措施？

贾文勤：北京证监局将优化提升“大购买保险”工作体系。

一是妥当回复投资人需求。深入推进证券纠纷代表人诉讼常态，用对罚缴优先选择用以赔偿损失规章制度，促进欺诈发行勒令复购规章制度尽早落地式，切实保护投资人合法权利。

二是丰富形式进行投资讲座。借助投教基地创新思路进行投教主题活动，不断宣传普及理性投资、股票投资、长期性投资方法，促进投资讲座列入国民教育体系。

三是助推项目投资端改革创新。密切关注证券基金、证劵公司投研能力基本建设，革新管控构思促进提升专业能力。全力支持北京个人养老金试点。促进利益型基金高质量发展的，构建中远期资产“愿意来、留得住”的大环境，促进提升金融市场投资者结构。

四是促进投资融资两边双向互动。正确引导上市企业提升投资人调查、业绩说明会等系列活动次数，投资者们你走近、能听懂、看清楚，正确引导增加股票分红、股份回购幅度，不断加强投资人“幸福感”。加强资产托管行业文化管控，提高绩效考核体系指导作用。促进企业登记回位尽职，携手并肩搭建“共建共治共享”的金融市场整治布局与文明建设共体，进一步推动管辖区金融市场持续健康发展。