证券代码：001337证券简称：四川金子公示序号：2023-001

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

经深圳交易所《关于四川容大黄金股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深圳上〔2023〕147号）允许，四川容大金子有限责任公司（下称“企业”或“我们公司”）首次公开发行股票人民币普通股票在深圳交易所发售，证券简称为“四川金子”，证券代码为“001337”。我们公司首次公开发行股票的6000亿港元rmb普通股票，均为新股上市，本次发行不属于老股转让，自2023年3月3日起在深圳交易所挂牌交易。

我们公司再三报请投资人留意：投资人应深入了解股市风险性及我们公司公布的潜在风险，进一步增强风险意识，在新上市股票前期切勿盲目从众“炒新”，应当谨慎管理决策、理性投资。

有关事宜提醒如下所示：

一、企业最近生产经营情况正常的，外部环境市场环境未发生重大变化，现阶段不会有未公布重大事情。

二、经查看，企业、大股东和实控人不会有应公布但未公布的重大事情，企业最近不会有重要境外投资、换股并购、售卖方案或其它筹备时期的重大事情。企业募集资金投资项目按招股书公布的计划实施，未发生重大变化。

三、我们公司聘用天健会计师事务所（特殊普通合伙）对企业2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日的负债表，2019年度、2020年度、2021年度、2022年1-6月的本年利润、现流表、所有者权益变动表，及其财务报表附注展开了财务审计，出具了规范无保留审计报告意见《审计报告》（天健审〔2022〕11-237号）。根据该财务审计报告，我们公司关键财务报表如下所示：

（一）合并资产负债表关键数据信息

企业：万余元

（二）合并利润表关键数据信息

企业：万余元

（三）合并现金流量表关键数据信息

企业：万余元

（四）主要财务指标

注：主要财务指标计算方式如下所示：

1、现金比率=速动资产/营业利润。

2、流动比率=（速动资产-库存商品）/营业利润。

3、负债率=总负债/总资产×100%。

4、每股公积金=属于外国投资者股东期末净资产/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

5、无形资产摊销（扣减土地使用权证、河面饲养权和探矿权等后）占净资产的占比=（无形资产摊销-土地使用权证-河面饲养权-探矿权）/资产总额。报告期企业无形资产摊销只有土地使用权证和探矿权二项，因而无形资产摊销（扣减土地使用权证、河面饲养权和探矿权等后）占资产总额的比例为0%。

6、应收账款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额。

7、库存周转率=主营业务成本/库存商品平均余额。

8、息税折旧摊销前盈利=资产总额+记入销售费用的利息费用+今天折旧费+今天摊销费。

9、利息保障倍数=（资产总额+记入销售费用的利息费用+递延所得税的贷款利息费用）/（记入销售费用的利息费用+递延所得税的贷款利息费用）。

10、每一股经营活动产生的净现金流量=经营活动产生的净现金流量/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

11、每一股净现金流量=现金及现金等价物净增长额/期终股权数量。公司在2021年3月整体变更为有限责任公司，2019年-2020年为有限责任公司环节，该指标不适合。

12、权重计算平均净资产收益率计算公式：

权重计算平均净资产收益率=P0/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0），在其中：P0分别对应于属于企业优先股股东纯利润、扣除非经常性损益后属于企业优先股股东纯利润；NP为属于企业优先股股东纯利润；E0为属于企业优先股股东最初资产总额；Ei为当年度增发新股或可转债等新增加、属于企业优先股股东资产总额；Ej为当年度复购或股票分红等下降的、属于企业优先股股东资产总额；M0为当年度月数；Mi为新增加资产总额次月起至当年度期终的总计月份数；Mj为了减少资产总额次月起至当年度期终的总计月份数；Ek为因别的交易或事项所引起的、属于企业优先股股东资产总额调整变化；Mk为产生别的资产总额调整变化次月起至当年度期终的总计月份数。

四、财务审计截至日后关键经营情况

（一）公司审计报告截至日后关键财务数据

企业财务报告审计截至日为2022年6月30日，财务审计截至日至本公示公布日，公司经营状况正常的，未发生重大变化或导致企业经营效益剧烈波动的重要不利条件。公司经营模式、关键采购和销售方式、关键产品的生产、营销额及市场价格，核心客户及供应商组成，税收优惠政策及其它可能会影响投资人判断的重大事情都未发生重大变化。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对企业2022年12月31日的负债表，2022年7-12月和2022年1-12月的本年利润、2022年1-12月的现流表和相关财务报表附注展开了审查，并提交了《审阅报告》（天健审〔2023〕11-2号）。2022年度公司主要财务报表情况如下：

1.负债表关键数据信息

企业：万余元

截止到2022年末，公司资产总额较上年底提高13.74%，主要系在建项目资金投入提升；企业总负债较上年底降低6.27%，主要系付款采矿权收益金，长期应付款降低；公司股东权益较上年底提高30.97%，主要系生产经营所得盈利积淀提升。

2.本年利润关键数据信息

企业：万余元

2022年，企业实现营业收入47,246.05万余元，同比下降10.16%，主要系2022年未市场销售合质金。2022年，企业实现净利润19,868.76万余元，同比增加29.53%，主要系：①2022年企业未市场销售合质金，而2021年售卖的合质金利润率低，导致2022年综合毛利率与2021年相比高；②2022年企业对所有已市场销售但并未点价的合质金展开了点价清算并资金回笼，合质金应收账款坏账提前准备冲回额度高过去年同期，企业将合质金应收帐款减值准备计提和转到记入非经常性损益。2022年，企业扣除非经常性损益后纯利润为13,868.69万余元，同比增加7.04%，增长率低于纯利润增长率，主要系非经常性损益与去年同期相比高。

2022年7-12月，企业实现营业收入18,308.66万余元，同比下降22.43%，主要系2022年7-12月未市场销售合质金。2022年7-12月，企业实现净利润7,816.79万余元，同比下降7.26%，降低频率与主营业务收入相比小，主要系2022年7-12月未市场销售合质金，而去年同期售卖的合质金利润率低，导致2022年7-12月综合毛利率与去年同期相比高。2022年7-12月，企业扣除非经常性损益后纯利润为13,868.69万余元，同比下降22.41%，降低力度超过纯利润降低力度，主要系非经常性损益与去年同期相比高。

3.现流表关键数据信息

企业：万余元

2022年，企业经营活动产生的净现金流量为37,732.61万余元，同比增长91.99%，主要系公司在2022年对所有已市场销售但并未点价的合质金展开了点价清算，取回因合质金市场销售所产生的应收帐款比较多。2022年企业投资活动所产生的净现金流量为-20,416.56万余元，较上年同期降低净流出5,430.36万余元，主要系2022年按缴费通知书付款采矿权收益金4,360.00万余元，较上年同期收取的第一期采矿权收益金12,997.36万余元降低而致；2022年企业融资活动所产生的净现金流量为-1,844.60万余元，较上年同期降低净流出3,222.61万余元，主要系2021年付款年底分红款，融资活动现钱排出比较大。

2022年7-12月，企业经营活动产生的净现金流量为20,377.73万余元，同比增长114.49%，主要系2022年7-12月企业对所有已市场销售但并未点价的合质金展开了点价清算，取回因合质金市场销售所产生的应收帐款比较多。2022年7-12月，企业投资活动所产生的净现金流量为-12,296.23万余元，较上年同期提升净流出4,510.91万余元，主要系筹建固资、无形资产摊销和其他长期资产付款的资金较上年同期有所增加。2022年7-12月，企业融资活动所产生的净现金流量同期相比不会有明显转变。

4.非经常性损益表

企业：万余元

2021年及2022年，企业非经常性损益主要受合质金应收帐款减值准备计提和转到产生的影响。因为合质金应收帐款减值准备计提和转到归属于不具备持续的和经营有关的盈利，特性独特并且具有偶发，可能会影响表格使用者对企业经营效益和营运能力作出正常的分辨，企业将合质金应收帐款减值准备计提和转到记入别的合乎非经常性损益界定的损益表新项目。

（二）企业2023年1-3月经营效益预估状况

经公司基本计算，2023年1-3月公司主要经营效益预估情况如下：

企业：万余元

注：以上中2023年1-3月财务报表为公司发展基本预估数据信息，没经会计财务审计或审查，并且不组成财务预测。

依据预估，企业2023年1-3月主营业务收入较上年同期有所增长，主要系金精矿销售额提高而致。企业2023年1-3月纯利润为5,300.00万元至6,700.00万余元，同比增加28.20%至62.07%，主要系主营业务收入提高而致。2023年1-3月扣除非经常性损益后纯利润同期相比变动率为82.76%至131.96%，高过净利润增长率，主要系去年同期非经常性损益融新质金应收帐款资产减值准备转到额度比较大而致。

企业财务报告审计截至日后关键经营情况深入分析，参照招股书“第十一节管理层讨论与分析”之“八、财务报告审计截至日后经营情况”。

五、我们公司特别提示投资人留意“潜在风险”里的下列风险性

（一）黄金价格波动风险性

企业主要产品为金精矿，金精矿做为生产制造黄金关键原料，其产品报价受中下游黄金价格波动影响很大。金价受供求关系、全世界宏观经济环境及预估、美元走势、全世界重要重大事件等诸多要素危害。若将来金价大幅波动，很有可能给企业经营效益产生很大影响。如金价持续下滑，且小于企业金矿石商品的部门产品成本，很有可能对企业稳定盈利水平造成不利影响。

（二）顾客相对集中风险

报告期，企业对前五大顾客的销售额分别是37,845.93万余元、50,182.05万余元、49,354.75万元和28,937.39万余元，占公司同时期销售额比例分别是100.00%、92.46%、93.85%和100.00%。企业中下游核心客户为黄金冶炼公司或金子外贸出口企业，下游行业因为项目投资门槛较高，顾客相对集中；报告期，企业产品存有需求量很高的现象，在消费者选择上，企业一般挑选中金黄金、山东黄金等资产经验丰富的大型国企或上市企业或金子上市企业下属单位，及其受上述情况公司委托采购的公司展开合作，在客观方面构成了核心客户协作稳定且相对集中的现象。尽管企业产品不会有市场销售艰难，若企业下游行业或核心客户的经营状况或业务架构发生重大变化，或其不久的将来尽可能减少公司产品的购置，将会对业绩造成短期波动的不良影响。

（三）单一矿山开采运营的风险性

报告期，公司主要借助单一矿山开采梭罗沟金矿石生产制造金精矿。在历史上梭罗沟金矿石生产运营正常的，未出现过对企业生产运营产生不利影响的重大事情。若将来生产制造运营过程中，梭罗沟金矿石产生危害生产运营不利事情，造成梭罗沟金矿石选冶业务流程暂时中止，将会对企业经营活动造成很大影响。

（四）矿山开采资源储备风险性

企业生产运营对金矿石资源储备的依赖性比较大。依据经国土资源厅备案《四川省木里县梭罗沟矿区金矿资源储量核实报告》（土地资贮备字〔2016〕196号），截至2016年3月31日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石总计查清铁矿石资源储量1,648.10万吨级，在其中金金属量60,343kg；截止到2016年3月31日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石享有铁矿石资源储量1,331.20万吨级，在其中金金属量44,862kg。截止到2021年11月30日，梭罗沟矿山金矿石采矿许可证范围之内金矿石享有铁矿石资源储量1,046.00万吨级，在其中金金属量33,230.00kg。

企业采用开采与勘查同步矿产资源开发利用对策，积极主动扩宽网络资源增储室内空间。截止到2022年10月，梭罗沟金矿石递交各种勘察工作总结报告8次，总计查清金金属材料网络资源（储）量76,031kg，在《四川省木里县梭罗沟矿区金矿资源储量核实报告》（土地资贮备字〔2016〕196号）查清储藏量的前提下新增加查清金金属材料资源储存量15,688kg，具有较好的勘察探矿市场前景。但是若将来梭罗沟矿山金矿石网络资源慢慢匮乏，且不能探寻别的矿山开采做为贮备网络资源，将会对企业长期运营造成影响。

（五）探矿权续签和获得风险

公司拥有1宗探矿权，有效期至2028年11月5日，还行采掘期限很长，依据《矿产资源开采登记管理办法》，采矿许可证有效期满，需要继续开采的，采矿权人能够及时到登记管理机关申请办理持续登记。若企业在探矿权批准期届满后，受别的客观性条件的限制，导致公司矿权不能办理推迟，将会给企业的生产运营产生巨大不良影响。

（六）安全生产工作风险性

公司生产时需要应用火药、火药等民用爆破品和硫酸等危化品。集团公司不断完善了安全性生产管理体系，建立了安全生产监督管理制度及其安全生产技术作业标准、职位操作规程等，并一直严格遵守，但依然存有以上物件存放或错误操作而造成产生安全生产事故风险。与此同时，企业在勘查、开采、选矿厂环节中，仍然存在发生意外风险，导致公司生产运营受影响。未来公司转入地下采掘后需开展地底巷道工作，安全生产事故风险高过矿山开采。尽管企业采用较标准化开展地底井巷工程基本建设及其标准地下开采对策等形式防止安全事故的发生，仍无法完全清除将来发生安全生产事故风险。

（七）地理条件繁杂造成的开采风险性

企业梭罗沟金矿石所在地位于四川川西高原地域，平均海拔达3,500米左右，交通出行及住宿环境相对性艰难，冬天存有大雪封山、夏天存有大暴雨损坏路面等状况，增强了新项目采掘及运输风险性。与此同时，该区域地质标准相对复杂，若生产中发生地震、大暴雨、山体滑坡等重大自然灾害，可能对公司业务、经营情况及经营效益组成不良影响。

（八）与环保有关风险

金矿石选冶环节中不可避免的存有有机废气、固体废弃物的排放及噪音的污染等。企业的生产运营须遵循自然环境法律和法规，与此同时接纳国家相关环保局检查。近些年，企业持续维持环境保护方面的投入，若将来我国实行更严格的自然环境要求，将使公司环保成本费进一步升高。

（九）资源储量勘察核查结果与具体情况有所差异风险

企业授权委托权威机构依照国标和行业标准对矿山开采资源储量开展勘察核查，并且经过有权机关展开了储藏量审查办理备案。受专业技能、业务流程工作经验、技术实力和地质变化等诸多要素产生的影响，资源储量的核查结果与具体情况很有可能有所差异。伴随着矿山开采综合利用的深入推进，公司目前办理备案矿产资源储量、矿石品位和实际可以利用资源储存量、具体采掘的矿石品位很有可能有所差异，进而对企业的生产运营产生影响。

（十）梭罗沟金矿石矿山资源勘查的相关风险

企业采用开采与勘查同步矿产资源开发利用对策，积极主动扩宽网络资源增储室内空间，并把梭罗沟金矿石矿山资源勘查作为本次募集资金投资项目之一，方案进一步查清梭罗沟金矿石的成矿发展潜力及经营规模，对已经知道矿块开展探边摸排增储，为公司发展提供更加充沛的资源储备。虽然梭罗沟金矿石早已递交的各种勘察工作中结果显示梭罗沟金矿石具有较好的勘察探矿市场前景，但矿产资源勘查工作中时间较长，且资源勘查工作中有着不能预估性，难以保证地质勘察工作中一定可以发现适宜采掘且经济发展切实可行的资源储量，可能会对企业未来长期运营产生不利影响。

（十一）采掘全过程里可生产量产生不好转变风险

企业矿产资源储量系授权委托权威机构根据我国统一标准和业界通用的行业标准开展勘察证实的结论，并且经过自然资源管理部门进行储藏量审查办理备案。但受制于专业技能、业务流程经验与技术实力，资源储量的核查结果与具体情况很有可能有所差异，造成从而在具体采掘全过程里可生产量存有产生不好转变风险。如具体采掘全过程里可生产量存有产生不好转变，则可能造成企业的经营及发展规划发生变化，进而对公司业务及经营效益组成不良影响。

（十二）金精矿均值品味降低的风险性

金精矿均值品味与原矿石的品位息息相关。同等条件，当选原矿石品位越小，则产出率同样总数金精矿商品平均品味越小。报告期，企业梭罗沟金矿开采原矿石品位明显下降，若未来公司原矿石品位不断下降，且选矿厂环节没法有效配矿，可能导致企业金精矿新产品的金属量与均值品味进一步下降，进而对公司的经营销售业绩造成不利影响。

（十三）产品毛利率起伏带来的损失

报告期，企业综合毛利率各是51.57%、51.03%、45.50%和49.28%。集团公司商品销售价钱受黄金价格波动产生的影响，及其露天采矿成本上涨等多种因素所带来的产品成本转变，造成报告期企业产品毛利率及综合毛利率造成一定震荡。将来若因为市场变化等原因导致企业产品毛利率下降，则把使企业盈利能力可靠性遭受不良影响。

（十四）税收政策变化的风险性

依据国家财政部、中国海关总署、国税总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（税务〔2011〕58号）和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（国家财政部、国税总局、我国发改委公示2020年第23号），公司自2017年度起享有减征15%征收率缴纳税款的税收政策。若未来国家有关一带一路战略所得税税收政策产生变化，或者公司无法被再次定性为有关税收优惠政策的适合公司，可能导致企业无法再继续享有有关税收优惠政策，从而对公司的经营销售业绩产生不利影响。

（十五）发行后每股净资产、净资产回报率被摊低风险

本次发行结束后，企业净资产总额和归属于母公司其他综合收益即将迎来较大幅度的提升，虽然此次募集资金投资项目通过企业谨慎的可行性研究论述，但募投项目基本建设需要经过一定时间的经营期和试运行期，不可以马上造成经济效益。因而，企业每股净资产、净资产回报率等财务指标分析存有被摊低风险。

（十六）开采成本增加风险

伴随着矿山开采的不断进行，采掘服务平台海拔高度逐渐降低，采掘同样数量矿块必须脱离更多废石，采掘难度系数及成本费会相应增加。2019年-2021年，受剥采比升高等因素影响，企业立即开采成本费分别是4,784.82万余元、8,847.50万元和9,596.68万余元，逐年上升；除此之外，未来公司由室外转入地下采掘后，地下开采井巷工程交付使用可能导致固定资产折旧费用提升，上述情况缘故可能造成公司存在开采成本增加风险。

（十七）控股股东操纵或增加深远影响风险

截止到企业招股书签署日，四川省容大新汶矿业集团有限责任公司（下称：新汶矿业集团）立即持有公司36.54%的股权，其可以实际控制企业的股权投票权超出30.00%，为公司控股股东；四川省地质矿产勘查开发局区域地质调查队（下称：区调队）立即拥有新汶矿业集团90.00%的股权，为公司发展间接控股公司股东，四川省地矿局为区调团的举行和主管部门，为公司实际控制人。虽然公司目前已依照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等有关法律、法规和行政规章的相关规定，设立了相对性完备的公司治理，并继续标准运作，但凭着控股股东的控制权影响力，公司实际控制人依然存在水平对企业的发展理念、生产运营、股东分红等管理决策产生重大影响，公司存在因控股股东不合理操纵而危害公司或者中小股东权益的风险性。

（十八）关联交易风险

企业产品存有需求量很高的现象，自然人股东紫金矿业集团南方投资有限责任公司为紫金矿业集团股份有限公司(下称：华钰矿业)下属子公司，华钰矿业为大中型国有制冶金工业类上市企业，其下级好几家黄金冶炼、精练公司都与企业建立了长期稳定合作伙伴关系，企业按照现行价钱向销售商品。报告期，关联销售所产生的销售额分别是15,907.67万余元、17,037.83万余元、8,148.39万元和6,577.13万余元，占本期销售额的比例分别是42.03%、31.39%、15.50%和22.73%。企业逐步完善本身组织建设、不断完善人事制度，并且在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易决策制度》等制度文件上对关联交易的管理决策权利、决策制定、回避表决规章制度及信息披露义务进行了具体规定，以确保公司关联交易的公允性，以确保关联方交易不伤害企业及其它中小股东利益；与此同时，公司控股股东及其它主要股东亦出具了有关降低并标准关联交易的服务承诺。可是将来有关公司股东如果不能认真履行有关服务承诺，企业依然存在关联企业及利益相关方运用关联方交易危害企业及其它中小股东权益的风险性。

（十九）内部控制风险性

公司自开设至今，已逐步完善了较为完善的内控体系、完善的管理制度和管理运作模式，内部控制制度的高效运作是保障公司经营正常的的关键所在。但是若企业各各个部门无法完全实行内部控制制度，或是内部控制体系不可以伴随着企业的发展而逐步完善，很有可能对企业将来的管理效益和营运能力带来不利危害。

（二十）募集资金投资项目风险性

公司本次募集资金投资项目已经进行了周密、足够的项目可行性论述，具有较好的可实现性，如果能够顺利推进，将有利于公司的可持续发展观。但是可行性研究都是基于当前市场自然环境、目前技术实力以及对于技术发展趋势的分析等多种因素进行的，在执行过程中，企业仍面临政策变化、要求转变、市场竞争激烈等众多不可控因素，可能会对项目执行造成很大影响。若募集资金投资项目无法按照计划执行，或外界现象发生难以预测的改变，企业可能面临募投项目执行不成功的风险性。

（二十一）社保及住宅公积金补缴风险性

报告期，公司存在未为少许职工交纳社保及公积金的现象。截止到企业招股书签定，目前已经为绝大多数职工交纳社保及公积金，亦未因个人社保及公积金欠交难题遭受相关主管部门的行政处罚。与此同时，公司控股股东已作出承诺：“在企业首发上市结束后，如企业以及合并报表范围里的企业因在企业首发上市进行前无法依规全额为职工缴纳保险和公积金，所以被有权机构规定补交、遭受有权机构惩罚或是遭到别的损害，进而造成企业遭受亏损的，本公司将在该等损害明确后三十日内向领导做出赔偿。”不过将来假如社保和住房公积金政策发生转变，企业依然可能出现遭遇个人社保及住宅公积金补缴或处罚风险性。

（二十二）不可抗拒风险性

不可抗拒一般包括强台风、地震灾害、水灾、雹子、疫情等自然灾害，及其征缴、征收等政府行为和出故障、动乱、战事等社会异常事件，具备不可预测性、难以避免性和不可摆脱性三个特点，可能造成企业发生停工情况。企业亦没法预料和阻拦之上洪涝灾害、社会发展出现异常或突发突发公共事件的产生，也无法危害政府部门很有可能采提的征收、征缴等强制性措施，之上可变性要素均可能对公司的经营销售业绩产生不利影响。

（二十三）缺陷房产风险性

截止到企业招股书签定日，企业拥有的坐落于成都市高新区天泰路145号13处房产不动产证未注明平摊土地使用权证总面积，租用房地产存有涉及到划拨用地、出租人尚未取得权属证书、未办登记的情况。企业已有及租赁的缺陷房屋建筑面积总计3,575.02平米，占公司在使用房屋建筑面积比例是22.02%。以上缺陷房地产主要运用于行政办公、职工定居及库房仓储，并不属于公司主要生产经营场所，企业可以从较短时间内同等条件下探寻满足条件的可以替代租用房地产。虽然上述情况缺陷房地产不会对公司的持续经营能力产生重大不良影响，且公司控股股东及间接控股公司股东已就缺陷房地产可能导致的经济损失服务承诺给予赔偿，但是若缺陷房地产发生无法继续应用的情况，短时间仍很有可能对企业生产运营造成一定不良影响。

以上风险性为公司主要潜在风险，将直接和间接危害本公司的经营效益，请投资人特别关心企业首次公开发行股票招股书“重大事情提醒”“第四节潜在风险”等有关章节目录，并特别关心以上风险性的描写。

烦请广大投资者注意投资风险，理性投资。

特此公告

四川容大金子有限责任公司

股东会

二二三年三月三日