(上接C21版）

开作出说明并致歉；（2）没有理由接纳证监会及/或证交所根据其制订或公布的相关规定、标准对本人做出处罚并采取的有关监管方案；（3）给公司或投资人造成损失的，依规担负对公司或投资人的承担责任。

十、特别提示投资人留意“潜在风险”里的以下风险性

（一）行业周期性风险性

海工船海运业归属于资金密集型的周期性行业，受宏观经济周期的影响较大。船舶公司的收益和公司估值与宏观经济周期、航运业周期时间息息相关，如出现宏观经济周期下滑、航运业市场疲软、市场供求关系失调等情况，将对公司的经营销售业绩产生不利影响。

（二）领域运输能力提供产能过剩风险性

投放经营的船只运输能力取决于海工船海运业的供应情形。对于未来价格行情变化趋势及其钢铁价格的变化趋势的期望，将影响新造船舶订单和旧船拆船订单信息，从而影响海工船船只运输能力的提供。2021年度，受货运价格大涨的危害，新造船舶订单总数有一定力度的提高，这部分新增加运输能力同样会在资金投入海运业。若运输能力供货发生产能过剩的现象，价格行情将有可能出现下行压力，从而对公司的经营销售业绩造成不利影响。

（三）货运价格大幅波动风险性

自2020年后半年至今，随着国内疫情防控管理取得实效，中国经济发展首先恢复，货物进出口商贸需求与国外贸易要求提高，海工船海运业景气度迅速回暖；与此同时受新冠肺炎防控等因素影响，一部分海港发生堵港情况，全世界航运业资金周转速率降低，销售市场货运价格/房租起伏增涨。伴随着将来全球新冠疫情逐渐趋于平稳，航运业资金周转高效率将会出现回暖，运输能力短缺问题都将有所缓解，销售市场货运价格/房租有可能出现一定力度的下降，公司的经营销售业绩有可能出现一定程度的降低。在极端情况下，企业有可能会发生发售当初利润总额比前本年度降幅超出50%乃至亏损的现象。

（四）宏观经济经济周期风险性

海工船海运业的物流需求、运输价格等和宏观经济环境等多种因素的相关性度较高。如出现宏观经济经济周期或上下游产业链低迷等状况，企业企业所属行业的需要水准将会受到影响，可能对公司业务进行、经营情况及经营效益等造成不利影响。

（五）市场竞争风险

集团公司致力于中国沿海地区及国际远洋国际海工船国际海运业务流程。全世界海工船运输市场集中化程度低，参加者诸多，销售市场货运价格相对性全透明，市场开放程度较高，市场竞争比较白热化。企业虽说中国私营海工船航运业领域内的行业龙头之一，在全球范围内海运业占有的运输能力市场份额仍相对有局限，将来仍可能面临来源于竞争者在舰队运输能力规模及经营效率、服务水平、航道合理布局等方面的自由竞争，销售市场行业竞争格局的改变有可能为企业经营效益带来不利危害。

（六）国家环保政策风险性

水路运输所使用的轻质燃料油、柴油机等然料，可能会对自然环境造成环境污染。我国政府对环境保护幅度持续推进，激励航运企业向节能环保方位转型发展，近些年陆续公布相关法律法规、现行政策给予正确引导监管。2018年11月，国家交通部公布的《船舶大气污染物排放控制区实施方案》对沿海地区控制区域的船只汽柴油硫排出执行限定监管，以推动绿色航运发展与船只节能降耗等。国际性层面，IMO建立了减少航运业碳排放量的明确方向，目前船只效率设计方案指数值（EEXI）也将于2023年起效。如将来在我国环境保护部门、海外有关有权机构对于船只节能降耗施行更严格的政策要求，将可能造成公司的经营成本费相应增加，对业绩造成不利影响。

（七）经营效益起伏或下降的风险性

2020年度、2021年度与2022年度，企业主营业务收入分别是67,887.51万余元、159,818.27万元和204,603.25万余元，达到的纯利润分别是6,602.04万余元、51,744.27万元和67,141.70万余元，营收与纯利润整体呈增长态势。

海工船物流运输行业受宏观经济周期、航运业周期时间的影响较大，企业业务和国家宏观经济环境及世界各国商贸形势水平息息相关，盈利情况一般受宏观经济政冶、经济环境、国家宏观政策、成品油价变化、货运价格起伏、船舶保险价格波动、市场竞争环境及外在因素与公司经营模式、高管可靠性、安全生产工作情况、经销商与客户结构等本身运营因素的影响。上述情况要素产生不好变化都可能对公司的经营主题活动产生不利影响，从而使企业遭遇销售业绩起伏或下降的风险性。在极端情况下，企业有可能会发生发售当初利润总额比前本年度降幅超出50%乃至亏损的现象。

（八）短期内经营效益起伏或下降的风险性

集团公司致力于中国沿海地区及国际远洋国际海工船国际海运业务流程。在境内轮机员，企业业务以沿海地区煤炭运输为主导，而煤碳耗费的时节性很强，夏天和冬天为中国沿海地区煤炭运输的相对高峰期，因而企业地区轮机员营业成本具有一定周期性特点；在境外轮机员，企业普遍实行全世界各轮机员的各种海工船国际海运业务流程，不一样产品的市场供求关系周期性不一，因而企业海外轮机员营业成本没有明显周期性特点。

2023年至今，受全球宏观经济变化、海内外海工船商贸景气度转变、海运业及上下游产业链市场供需局势转变等多种因素综合危害，地区沿海地区海工船运输销售市场货运价格明显下降、海外不一样轮机员海工船海运市场价钱显著分裂。若短时间全世界海工船海运业价钱再次下降，可能会对公司主要业务造成不利影响，存有企业2023年第一季度甚至2023年度经营效益同比下降风险。

十一、公司财务报表截至日后经营情况及主要财务数据

企业财务报告审计标准日为2022年12月31日，财务报告审计截至日至本招股意向书签定日，企业整体运营情况良好，运营模式未发生重大变化；公司经营模式、主营业务、关键固资及使用权资产、无形资产摊销、业务流程批准文档、税收优惠政策等都未存在重大不好转变，不会有危害投资人判断的重大事情。

根据公司目前的经营状况和市场情况，企业预估2023年第一季度主营业务收入大约为32,500万元至39,000万余元，同期相比变化幅度为-14.65%至2.41%；归属于母公司所有者的纯利润大约为7,330万元至13,030万余元，同期相比变化幅度为-43.31%至0.78%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东纯利润大约为7,300万元至13,000万余元，同期相比变化幅度为-43.44%至0.73%。

企业2023年第一季度预估销售业绩对比2022年第一季度明显下降、对比2021年第一季度有所上升，一方面是因为受市场供需构造、国际局势局势等多种因素综合危害，本期海外轮机员销售市场总需求显著高于前后左右本年度，2022年第一季度业绩主要表现相对应好于前后左右本年度；另一方面系因为2022年12月至今，在我国新冠肺炎防控现行政策产生调节，加上2023年春节长假比较早，一部分制造型企业比较早进到假日，造成2022年12月至今的地区航线运价水准相对性稍低。

目前企业运输能力经营规模占行业整体运输能力经营规模比例比较小，能够企业拓展的市场空间及目标客户群比较大。未来随着公司持续提升操纵运输能力经营规模，持续强化企业的运营管理能力、市场开拓能力、客户服务能力，业绩提升具备可持续。

以上有关2023年一季度的经营效益预估数据为企业基本计算得到的结果，统计数据没经财务审计或审查，并不代表企业最后可以实现的主营业务收入及归属于母公司股东纯利润，亦不组成企业的财务预测或业绩承诺。

第二节本次发行概述

第三节外国投资者基本概况

一、公司概况

二、外国投资者改制重组状况

（一）开设方法

企业是通过华泰比较有限选用整体变更方法设立有限责任公司。

2015年2月16日，华泰比较有限公司股东做为发起者，签定《福州海通发展股份有限公司发起人协议》，以华泰比较有限截止到2015年1月31日经北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）审计资产总额里的20,000.00万余元折算总股本20,000.00亿港元，资产总额超出净资产总额的1,394.80万余元记入资本公积金。

2015年3月3日，北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）出示《福州海通发展股份有限公司（筹）验资报告》（【2015】京会兴验字第60000002号），对这次整体变更公司股东的注资情况进行检审并确定。

2015年3月13日，股份有限公司获得福建省福州市工商局官网颁发的工商注册号为350100100210816的《营业执照》。

（二）发起者

成立公司时，各发起者持仓情况如下：

（三）改革开设外国投资者前后左右，关键发起者拥有的关键财产与实际所从事主营业务

企业的重要发起者为曾而斌、星河商贸、郑玉芳。

公司改制开设前，曾而斌、郑玉芳拥有的关键财产为华泰有限的资源股份，主要是在华泰比较有限从业经营管理工作；星河商贸无实体经营。

公司改制开设后，关键发起者曾而斌、星河商贸、郑玉芳拥有的关键财产与实际所从事主营业务都未发生重大变化。

（四）外国投资者开设时拥有的关键财产与实际所从事主营业务

成立公司时主要是针对海工船运输业务，公司拥有的重要财产与实际所从事主营业务在改革前后左右并没有产生变化。

（五）改革前原公司的工作流程、改革后发行人的工作流程，及其原企业及外国投资者工作流程之间联络

改革开设前后左右，企业均有独立、完整的业务体系，工作流程未发生重大变化，实际业务流程详细招股意向书“第六节产品和运营”之“四、发行人的主营状况”之“（二）关键提供服务的流程表”。

（六）外国投资者自成立以来，在生产运营方面与关键发起者的关联方及演化状况

公司成立以来自主经营，不会有经营活动依靠关键发起者的情况。公司和关键发起者的关联方及买卖详细招股意向书“第七节同行业竞争与关联方交易”之“三、关联方交易状况”。

（七）发起者注资资产产权变更证件办理状况

我们公司由华泰比较有限整体变更，承续了全部财产及债务。截止到招股意向书签定日，发起者注资资产产权变更办理手续都已申办结束。

三、外国投资者分公司状况

截止到2022年12月31日，企业拥有的分公司均是控股子公司，无控股子公司和子公司，具体情况如下：

（一）平潭县海洋船务有限公司

1、基本概况

2、关键财务报表

平潭县海洋最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计。

（二）福建省大秦天下船舶管理有限公司

1、基本概况

2、关键财务报表

大秦天下国际性最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计。

（三）福建大宋船舶管理有限公司

1、基本概况

2、关键财务报表

北宋国际性最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计。

（四）福建省大永科技公司

1、基本概况

2、关键财务报表

大永高新科技最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计。

（五）福建省互众商贸有限公司

1、基本概况

2、关键财务报表

互众商贸最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计，截止到2022年末互众商贸净资产为负、净利润为负，系因为该企业未具体进行运营。

（六）海通国际船务有限公司

1、基本概况

2、关键财务报表

海通国际最近一年及一期的关键财务报表如下所示：

企业：万余元

注：以上数据信息经致同会计师财务审计。

3、分公司状况

截止到2022年12月31日，海通国际有着21家控股子公司，无控股子公司和子公司，具体情况如下：

最近一年，海通国际控股子公司的重要财务报表如下所示：

注：以上数据信息经致同会计师财务审计，2022年度壮汉国际海运有限责任公司、大兴区国际海运有限责任公司、伟业国际海运有限责任公司、招式国际海运有限责任公司、大商国际海运有限责任公司、大平国际海运有限责任公司、大安镇国际海运有限责任公司净利润为负，系因为以上企业2022年度未进行运营。

报告期，外国投资者合并报表范围内不会有海外上市分公司。

四、相关股本的状况

（一）本次发行前后公司股权结构

本次发行前，企业总市值为371,484,135股。此次拟发行人民币普通股41,276,015股，发行后总市值412,760,150股，依照最大规模计算，本次发行前后左右公司股本情况如下：

截止到本招股意向书签署日，自然人股东共37名，在其中法人股东22名、非法人股东15名。

在其中，没法建立联系股东共7名，均是企业新三板挂牌期内入股投资的法人股东，总计股票数1.26亿港元、占股比例0.0034%，详细如下：

除没法建立联系股东外，经采访各公司股东，查看法人股东的身份证及核查表、非法人股东的企业营业执照、规章/股东协议及核查表等相关资料，获得各股东承诺书，企业法人股东均系完全民事行为能力的我国公民、非法人股东均是依规开设并有效存续期的国内公司企业，不会有法律法规、法规和行政规章要求严禁出任公司股东的情况。外国投资者目前公司股东具有法律法规、相关法规的股东资格，是发行人的适格公司股东。

（二）关键股东持股状况

1、发起者

成立公司时，各发起者持仓情况如下：

2、前十名公司股东

截止到招股意向书签署日，企业前十名公司股东以及持仓情况如下：

注：外国投资者公司股东郑玉芳、福州国企产业发展基金有限责任公司、福州金控融资租赁业务有限责任公司持股数同样，一并做为第九控股股东。

3、前十名法人股东

截止到招股意向书签署日，企业前十名法人股东以及持仓情况如下：

4、国家股、国有制个人股公司股东

福州市人民政府国有资产经营管委会于2022年1月18日出具了《关于福建海通发展股份有限公司国有股东标识的函》（榕国有资本函产权年限〔2022〕3号），确定企业国有制股东持股状况，详细如下：

5、外国投资者公司股东

截止到招股意向书签署日，企业不见外资企业股份的状况。

（三）发行人的发起者、大股东和主要股东之间的关联关联

截止到2022年12月31日，发行人的发起者、大股东和主要股东之间的关联关联及分别持仓情况如下：

注：兴业证券、平潭县苍鹰、平潭县麟麟关联性如下图所示。

五、外国投资者业务开展情况

（一）发行人的主营及主要服务项目

公司主要从事中国沿海地区以及国际远洋国际的海工船运输业务。经过多年积淀，企业已发展成为中国私营海工船航运业领域内的行业龙头之一。地区沿海运输层面，公司主要运送的物品为煤碳，已成为环渤海湾到湘江港口的进江航道中煤炭运输运输量最大的一个私营航运企业之一，与此同时积极拓展铁矿石、钢渣等其它海工船物运输业务；国际性中国远洋运输层面，企业运营的航道遍及30余个国家和地区的200多个海港，为用户提供铁矿石、煤碳、有机肥等几种商品的海洋运输服务项目。

公司组建以51,000货重和57,000货重超灵活型海工船船只为主体的舰队，截止到2022年12月末，企业舰队共包括已有船只21艘、光租船只2艘，已有船只运输能力及光租船只运输能力总计超出120万货重，运输能力经营规模在中国从业海工船运输企业当中排名靠前。凭着出色的输送量、精细化成本控制和高效快速的客户服务能力，企业和众多国内外知名公司设立了长期稳定的合作关系。

超灵活型海工船船只“新华泰28”

企业是上海航运交易所“中国沿海（散柜）运价指数编制委员会”委员会之一，得到福建平潭综合实验区管委会授予“平潭综合实验区对外开放开发设计荣誉奖先进集体事迹”等荣誉，公司董事长曾而斌评为“2021年度深受航运界关心的100位我们中国人”头衔。

企业深耕细作海工船航运业行业，以“意在深海，做精做细稳步发展中国航运工作”为企业宗旨，秉持“海洋胸襟、志者变成”的企业精神，展现了“努力、当责、合作、自主创新”的观念，努力标准与精益生产多管齐下，安全和高效率并行处理，积极融入顾客顾客价值，全力以赴为客户创造价值，为推进“以航运业为主业，扩展航运业全产业链，打造出著名国际运输知名品牌”的愿景勤奋努力。

（二）发行人的业务分类

1、业务流程轮机员归类

公司主要业务涉及到的轮机员可以分为地区轮机员和海外轮机员。

（1）地区轮机员运输业务

企业的地区轮机员运输业务，系根据直接购买、租用等形式操纵运输能力，并运营海工船运输船舶，中国境内沿海地区、长江流域、珠江三角洲等海域轮机员为顾客运送煤碳、铁矿砂等海工船。

（2）海外轮机员运输业务

企业的海外轮机员运输业务，涉及到全世界远洋国际无限航区，包含世界各国家和地域开放海港与国际航运大运河及江河，运输货物以煤碳、铁矿石、粮食作物等海工船为主导。

(下转C23版）