创刊词：2023年3月15日，深圳交易所协同中国结算深圳分公司联合举办第二十一届“3·15投资人法律维权在线咨询”主题活动，深深吸引广大投资者积极开展，共收到投资人提出问题308条，资询内容涵盖股票债券发行上市及买卖、上市公司监管、股票基金、股指期货、账号管理等有关业务标准，及其债权人权益维护、维权途径等相关信息。深圳交易所及中国结算深圳分公司相关工作人员用心解释，线上回应率100%。现优选一部分互动问答，以飨读者。

1.问：在深圳交易所申请办理股权国有资产转让业务流程一定要去当场提交材料吗？

答：依据《深圳证券交易所上市公司股份协议转让业务办理指引（2021年修订）》要求，股权国有资产转让彼此可以通过电子控制系统、当场或是邮寄方式向深圳证券交易所递交完善的申请办理原材料，包含但是不限于股份转让协议、出让彼此合理身份证明材料、有权机关的批准或是备案文件、国有资产转让确定申请表格等，申请办理原材料格式与内容应当符合深圳交易所有关申请办理手册规定。根据电子控制系统进行办理，出让彼此必须保证所递交的电子文档与纸质文件完全一致。

2.问：投资者能否参加电脑主板注册制新股网下询价？

答：能够。依据《深圳证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》有关规定，证劵公司、私募基金公司、期货交易所、期货公司、车险公司、代理记账公司、达标境外投资者和私募基金管理人等相关投资者及其其他法人和管理、投资者可以参加电脑主板网下询价，但投资者申请注册网下投资者理应达到《首次公开发行证券网下投资者管理规则》有关规定。

3.问：股票注册制下先发新股上市能否做为两融标的证劵？

答：依据《深圳证券交易所融资融券交易实施细则（2023年修订）》第3.2条的规定，股票注册制下首次公开发行股票的个股自上市首日起可作为标的证券。

4.问：股民当天买进或认购的债卷ETF市场份额，当天能否申请做为质押贷款券？

答：依据深圳交易所《关于部分债券交易型开放式基金开展通用质押式回购交易有关事项的通知》（深圳上〔2022〕1007号）的有关规定，投资人当天买进的债卷ETF市场份额，当天能够申请做为质押贷款券。

投资人当天认购的单销售市场债卷ETF市场份额，当天能够申请做为质押贷款券；投资人当天认购的跨销售市场债卷ETF市场份额，交割结束后能够申请做为质押贷款券。

5.问：本人名下的好几个股票账户都拥有同一家上市公司股票，该怎样进行网上投票？

答：依据《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2020年修订）》要求，公司股东根据好几个股东账户拥有上市企业同样类型股份的，可以用拥有该上市企业同样类型股份的任一股东账户参与网上投票，且网络投票后视作该公司股东拥有的全部股东账户中的同样类型股权都已投出去与上述网络投票同样观点的表决票。公司股东根据好几个股东账户各自网络投票的，以第一次合理公开投票为标准。

6.问：投资者可以就上市企业什么虚假陈述违反规定事宜规定理赔？

答：依据法律条文，虚假陈述包含虚假记载、误导性陈述、重大遗漏和不正当手段公布四种。在其中“不正当手段公布”就是指，尽管个人行为违规违纪，但是由于一般不具有重要性，无法证实与投资人亏损的逻辑关系等，在实践中因不正当手段公布投资者索赔成功的例子偏少。因此，现阶段因虚假陈述行为理赔的通常是虚假记载、误导性陈述、重大遗漏三种。虚假记载简单的说就是虚构事实；误导性陈述便是在信息公开时做出使投资人对其交易行为产生错误行为并产生不利影响的阐述；重大遗漏要在信息公开的时候没有将应公布的事宜彻底或者部分给予公布。

结合实际，股民向上市企业明确提出理赔，比较常见的原因是因为上市公司财务作假。对于一般虚假陈述违反规定事宜，例如瞒报重要贷款担保事宜、重大诉讼，未依规公布关联方交易、关联性，瞒报股份质押事宜，不到位公布控股股东变动事宜、减持TX信息内容，公布坑骗式重新组合信息等，投资人也有权利提起诉讼理赔。

7.问：主板上市公司公布了利润分配方案，相关方案实施时间如何所规定的？

答：依据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》5.3.8条的规定，上市企业必须在股东大会审议根据方案后一个月内，进行股东分红及资本公积转增股本事项。

8.问：创业板上市公司发生什么情况的时候需要公布年报披露时间？

答：依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》第6.2.2条、第6.2.3条的规定，上市企业预估本年度经营效益或是经营情况将会出现下列情形之一的，必须在会计期间完毕的时候起一个月内开展预告片：

（一）净利润为负；

（二）纯利润与去年同比升高或是降低50%之上；

（三）完成扭亏增盈；

（四）期终净资产为负。

上市企业因本标准第10.3.1条第一款规定的情况，其个股被实行暂停上市的，应当于会计期间完毕的时候起一个月内预告片全年度主营业务收入、纯利润、扣除非经常性损益后纯利润和资产总额。

9.问：主板股票异常交易行为都包括什么种类？

答：投资人的主板股票异常交易行为有如下种类：

（1）虚假纳税申报；

（2）拉抬打压股价；

（3）保持涨（跌）幅限制价格；

（4）自买自卖或是相互之间敌人方买卖；

（5）比较严重剧烈波动个股申请速度出现异常；

（6）违反法律法规、行政规章、行政法规、行政规章或是深圳交易所交易规则的许多异常交易行为。

10.问：深股债卷配对交易量发生什么情况时，深圳交易所能够对实施盘中临时停牌对策？

答：依据深圳交易所于2022年5月12日公布的《关于对债券匹配成交实施盘中临时停牌有关事项的通知》，国债券、地方债券、政策性金融债券和政府扶持债卷配对交易量发生以下情形的，深圳交易所能够对实施盘中临时停牌对策：

（一）盘里卖价较前收盘价初次增涨或是下挫做到或是超出10%的，盘中临时停牌时间是在30min；

（二）盘里卖价较前收盘价初次增涨或是下挫做到或是超出20%的，盘中临时停牌至15:27。

别的债卷（没有上市企业公开发行的可转换公司债券）配对交易量发生以下情形的，深圳交易所能够对实施盘中临时停牌对策：

（一）盘里卖价较前收盘价初次增涨或是下挫做到或是超出20%的，盘中临时停牌时间是在30min；

（二）盘里卖价较前收盘价初次增涨或是下挫做到或是超出30%的，盘中临时停牌至15:27。

11.问：深交所官网-市场数据-市场行情信息内容栏目中发布的“深证指数”的“成交额”是否包含股票龙虎榜的成交额？

答：包括。

12.问：能不能介绍一下深圳交易所上年最新上市几个ETF期权种类？

答：上年深圳交易所最新上市了3个ETF期权种类，分别为创业板股票ETF期权、深圳100ETF期权和中证500ETF期权。在其中：

创业板股票ETF期权是创业板股票首个场地规范化衍生产品，都是第一个面对创新成长板块个股的风险管理工具。标底为创业板股票ETF，编码为159915，标底追踪创业板指，遮盖创新成长题材股。

深圳100ETF期权是地区首个根据深圳100指数场地衍生产品，都是首个面对自主创新蓝筹股票的期权品种。标底为深圳100ETF，编码为159901，标底追踪深圳100指数值，遮盖自主创新蓝筹股票版块。

中证500ETF期权是第一个根据中证500指数场内期权商品，都是管理方法中小市值股票风险的高效专用工具。标底无新增证500ETF，编码为159922，标底追踪中证500指标，遮盖中小市值题材股。

13.问：个股能够赠予别人吗？

答：能够赠送在民政局备案并被认定慈善机构的慈善基金会。

14.问：中国结算怎样发布标准券折算率？

答：中国结算根据下列方式发布折算率：（1）中国结算官方网站每天日终发布折算率文档，T+2日可用，投资人可登录中国结算官网查询看；（2）中国结算深圳分公司根据D-COM向结算参与人公布的结算平台文档中，广播节目类资料库（SJSGB.dbf）中广播节目类型为“ZS”的数据为折算率数据信息，结算参与人可通过此文件查看。?6?7

15.问：股权收益差异化个人所得税征缴原则是？

答：依据税务〔2012〕85号文、?6?7税务〔2015〕101号文章的要求，本人从公开发行和出让销售市场所取得的上市公司股票，持仓时限在1月之内（含1月）的，其股息红利所得全额的记入应纳税额；持仓时限在1个月左右至1年（含1年）的，暂减按50%记入应纳税额；持仓时限超出1年，股息红利所得暂免缴纳个人所得税。所述所得的统一可用20%征收率计税个税。个人转让个股时，测算持仓时限选用先进先出法的基本原则，即股票账户中先获得的个股视作先出让。

16.问：证劵公司怎么开通深圳交易所场地直营、经纪人和代管清算业务？

答：证劵公司得到结算参与人资质的，可以申请参加中国结算深圳分公司的清算业务，设立直营银行结算账户跟客户银行结算账户；得到中国证监会项目投资基金托管资格的证劵公司，可以申请参加代管清算业务，设立代管银行结算账户。

证劵公司可以选择设立非贷款担保交割帐户。

进行自营业务或包销业务，中国结算深圳分公司向其设立直营综合性清算备付金账户和直营清算担保金账。仅进行证券经纪业务、托管业务的，中国结算深圳分公司除向其设立顾客、代管综合性清算备付金账户跟客户、代管清算保证金存款外，还向其设立直营综合性清算备付金账户和直营清算保证金存款。

设立以上银行结算账户的证劵公司必须按帐户各自交纳原始清算担保金20万余元。

证劵公司需要将相对应资产汇到相对应的综合性结算备付金账户上，原始清算担保金由中国结算深圳分公司从相对应的综合性结算备付金账户上划拨扣去。

非贷款担保清算备付金账户不用交纳清算担保金。

（业务流程根据详细：中国结算官网首页-法律规范-交易规则-结算与交割-深圳市场-中国结算深圳分公司证劵资金清算业务指南-第一篇1.1.2.1 深圳交易所债券交易清算业务）

（免责协议：本频道互动问答仅是投资教育的目的而公布，不构成投资价值分析。投资人由此实际操作，风险自担。深圳交易所务求本频道互动问答涉及信息内容精确靠谱，但是并不并对精确性、完整性时效性做任何确保，对于因应用本频道互动问答所引发的损害不承担责任。）