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2022年，公司按照《企业会计准则》和公司相关制度的规定计提资产减值准备，资产减值准备充分依据，符合公司经营现状。基于谨慎的原则，公司的资产减值准备将有助于更公平地反映截至2022年12月 31日的财务状况和资产价值使公司的会计信息更加合理。

同意公司计提资产减值准备，并提交董事会审议。

四、董事会关于公司资产减值准备的合理性说明

公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于资产减值准备的议案》，认为公司根据实际情况进行判断和减值测试，并按照谨慎原则进行提取。资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，有助于公平反映公司的财务状况和资产价值，保证公司会计信息的公平性和合理性。

五、独立董事意见

公司独立董事认为，公司资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，审查程序合法，依据充分。资产减值准备完成后，财务报表可以更公平地反映公司的财务状况和资产价值，符合公司的实际情况，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。

因此，公司同意计提资产减值准备。

六、监事会关于公司资产减值准备的合理性说明

公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值，公平反映了公司的财务状况和资产价值，不会对公司治理和合规经营产生不利影响，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。

同意公司计提资产减值准备。

特此公告。

山东玉龙黄金有限公司董事会

2023年4月24日

证券代码：601028 简称：玉龙股份 公告编号：2023-016

山东玉龙黄金有限公司

关于会计政策变更的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

2023年4月21日，山东玉龙黄金有限公司（以下简称“公司”）召开了第六届董事会第六次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体情况公告如下：

一、会计政策变更概述

(一)会计政策变更的原因

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(会计[2022]31号，以下简称解释第16号)，自2023年1月1日起，实施了《企业会计准则解释第16号》(会计[2022]31号，以下简称解释第16号)。允许企业在发布年度提前实施；“对发行人分类为股权工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“企业将以现金结算的股份支付修改为以股权结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起实施。

(二)会计政策变更日期

根据本准则解释第16号的相关要求，公司决定自2023年1月1日起实施“与个人交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理”。

(三)会计政策变更前后采用的会计政策

会计政策变更前，公司应当执行财政部发布的《企业会计准则基本准则》、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》等有关规定。

会计政策变更后，公司执行财政部发布的《标准解释16号》的有关规定。其他未变更部分仍按照财政部早期发布的《企业会计准则基本准则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告等有关规定执行。

二是会计政策变更的具体内容

与单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用于初始确认豁免的会计处理：

企业合并或交易不影响会计利润或应纳税所得额（或可抵扣损失）、初始确认的资产和负债导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的个人交易（包括承租人在租赁期初确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条(二)因固定资产有弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易，不适用。、第十三条关于递延所得税负债和递延所得税资产豁免的初步确认。企业因资产和负债初步确认而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当按照《企业会计准则》第18号的有关规定确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

三、会计政策变更对公司的影响

会计政策的变更是公司根据财政部的有关规定和要求进行的变更，符合有关法律法规的规定。变更后的会计政策可以客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果。会计政策的变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，不涉及前一年的重大可追溯性调整，也不会损害公司和中小股东的利益。

四、独立董事意见

公司独立董事认为，公司会计政策的变更是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理变更，符合有关规定和公司的实际情况。变更后的会计政策可以客观、公平地反映公司的财务状况和经营成果。会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，不损害公司全体股东，特别是中小股东的利益。

因此，同意变更公司的会计政策。

五、监事会意见

会计政策的变更是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理变更，符合有关规定和公司的实际情况。会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，不损害公司全体股东的利益，特别是中小股东的利益。

因此，同意变更公司的会计政策。

特此公告。

山东玉龙黄金有限公司董事会

2023年4月24日

证券代码：601028 简称：玉龙股份 公告编号：2023-017

山东玉龙黄金有限公司

关于召开2022年股东大会的通知

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 2023年5月15日，股东大会召开日期

● 股东大会采用的网上投票系统：上海证券交易所股东大会网上投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型及次次次

2022年年度股东大会

(二)股东大会召集人:董事会

（3）投票方式：股东大会采用的投票方式是现场投票与网上投票相结合

（4）现场会议的日期、时间和地点

日期：2023年5月15日 14点30分

召开地点:中国(山东)自由贸易试验区济南区经十东路7000号汉峪金谷A4-4工业金融大厦12层会议室。

(五)网上投票系统、起止日期和投票时间。

网上投票系统：上海证券交易所股东大会网上投票系统

自2023年5月15日起，网上投票的起止时间：

至2023年5月15日

采用上海证券交易所网上投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会当天的交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；股东大会当天9日通过互联网投票平台投票:15-15:00。

（6）上海证券交易所投资者的融资融券、转让融资、约定回购业务账户和投票程序

涉及融资融券、融资业务、约定回购业务相关账户和上海证券交易所投资者的投票，应当按照《上海证券交易所上市公司自律监督指引》第一号的有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

不涉及

二、会议审议事项

股东大会审议的议案和投票股东的类型

■

1、所有提案披露的时间和媒体披露的时间

上述提案已经董事会和监事会审议通过。详见上海证券交易所网站wwww.sse.com.《证券时报》及《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》发布的公告。股东大会会议资料将在股东大会召开前在上海证券交易所网站上披露。

2、特别决议和议案：议案7、议案8

3、对中小投资者单独计票的议案：议案1至议案9

4、无关联股东回避投票的议案：

回避表决的关联股东名称：无表决的关联股东名称：

5、参与优先股股东表决的议案：无表决议案

三、股东大会投票注意事项

（1）股东通过上海证券交易所股东大会在线投票系统行使表决权的，可以登录交易系统投票平台（指定交易的证券公司交易终端）或互联网投票平台（网站：vote.sseinfo.com）进行投票。投资者首次登录互联网投票平台进行投票时，需要完成股东身份认证。请参阅互联网投票平台网站的具体操作说明。

(二)持有多个股东账户的股东，可行表决权的总数是其名下所有股东账户持有的同类普通股和同品种优先股的总数。

持有多个股东账户的股东通过网上投票系统参加股东大会网上投票的，可以通过其任何股东账户参加。投票结束后，同一类别的普通股和同一品种的优先股被视为股东账户下的所有股东分别投票。

持有多个股东账户的股东通过多个股东账户重复表决的，其所有股东账户下的同类普通股和同一品种优先股的表决意见以各类股和品种股的第一次投票结果为准。

（3）同一表决权通过现场、网络投票平台或其他方式重复表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东只有在对所有议案进行表决后才能提交。

四、出席会议的对象

（1）股权登记日结束后，在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记的公司股东有权出席股东大会（详见下表），并可委托代理人以书面形式出席会议和表决。代理人不必是公司的股东。

■

(二)公司董事、监事、高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方式

(一)登记手续

a）法定股东应当由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应当出示身份证、加盖公章的法人股东营业执照复印件、法人股东证券账户卡；委托代理人出席会议的，应当出示身份证、加盖公章的法人股东营业执照复印件、法人股东单位法定代表人出具的书面授权委托书（加盖法人公章并附法定代表人签字）、法人股东证券账户卡；

b）自然人股东必须持有身份证、证券账户卡；授权代理人持有身份证、身份证复印件、授权委托书、证券账户卡办理登记手续。其他地方的股东可以通过信件或传真登记。

(二)登记地点及授权委托书送达地点:

经十东路7000号汉峪金谷A4-4工业金融大厦12层会议室，中国(山东)自由贸易试验区济南区。

(3)登记时间:2023年5月12日

（上午8：30-11：30，下午13：00-16：00）

(四)会议联系人:姜军、许金龙

(5)联系电话:0531-8617127 传真：0531-86171167

六、其他事项

(1)现场会议联系方式

地 地址：经十东路7000号汉峪金谷A4-4工业金融大厦12层会议室，中国（山东）自由贸易试验区济南区。

邮政编码：250101

电 话：0531-86171227

联 系 人：姜骏，许金龙

(二)会议半天，费用自理。

(三)出席会议的股东和股东委托人应当携带有关证件原件到场。

特此公告。

山东玉龙黄金有限公司董事会

2023年4月24日

附件1：授权委托书

授权委托书

山东玉龙黄金有限公司：

兹委托 先生(女士)代表本单位(或本人)出席2023年5月15日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代表本单位行使表决权。

委托人持有普通股数：

委托人持有优先股数：

委托人股东账号：

■

客户签名(盖章)： 受托人签名：

客户身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

注：委托人应在委托书中“同意”、选择“反对”或“弃权”意向中的一个并打√委托人在本授权委托书中未作出具体指示的，受托人有权按照自己的意愿表决。

证券代码：601028 简称：玉龙股份 公告编号：2023-019

山东玉龙黄金有限公司

关于NQM Gold 2 Pty Ltd 2022年度业绩

承诺完成情况的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

山东玉龙黄金有限公司(以下简称“公司”)、玉润黄金有限公司(以下简称“玉润黄金”)是“上市公司”或“玉龙股份”)的全资子公司，以现金方式收购山东天业黄金矿业有限公司CQT控股有限公司持有的NQM Gold 2 Pty Ltd(以下简称“标的公司”)100%股权，获得目标公司持有的帕金戈金矿控制权(以下简称“本次交易”)。本次交易已经公司董事会和股东大会审议通过。目标公司100%的股权已以玉润黄金的名义转让登记。目标公司已成为上市公司的全资子公司，并纳入上市公司合并报表范围。本次交易已经公司董事会和股东大会审议通过。目标公司100%的股权已以玉润黄金的名义转让登记。目标公司已成为上市公司的全资子公司，并纳入上市公司合并报表范围。详见公司在上海证券交易所网站上发布的相关公告（公告号：2022-030、2022-066）。

北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“北京兴华”)作为具有证券资格的会计师事务所，对2022年业绩承诺的完成情况进行了专项审核，并出具了专项审核报告。具体情况公告如下:

一、业绩承诺

2022年、2023年和2024年，目标公司承诺累计净利润约为1.16亿澳元，分别为2022年不低于3600万澳元，2023年不低于3900万澳元，2024年不低于4100万澳元。

二、绩效补偿安排

1、本协议各方将在业绩承诺期内(第一年2022年、第二年2023年、第三年2024年，共同聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的公司出具《专项审计报告》(以下简称《专项审计报告》)。根据《专项审计报告》的专项审计结果，确定目标公司每年和三年期满后实际净利润与承诺净利润之间的差额。

2、在业绩承诺期间，第一年目标公司未实现当年承诺的净利润，但截至当年年底，目标公司已实现累计承诺净利润80%以上（含本金）的，当年可暂免赔偿；目标公司第二年承诺的净利润不足80%，但两年（第一年和第二年）累计承诺净利润超过80%（含本金）的，第二年可暂时免除补偿；根据三年承诺期内累计实际净利润，未完成累计承诺净利润的，应在三年承诺期满后一次性计算补偿金额。

3、在绩效承诺期间，如果目标公司当年未实现承诺净利润，且截至当年年底，目标公司已实现累计承诺净利润低于80%的，补偿金额按以下公式计算：

应补偿金额=目标公司截至当年年底承诺的累计净利润–截至当年年底，目标公司累计实现净利润–已补偿金额。

4、如果当年需要业绩补偿，当年的补偿金额将当年12个月澳元兑换人民币的平均汇率转换为人民币。三年期满后一次性计算补偿金额的，三年累计补偿金额将第三年12个月澳元兑换人民币的平均汇率转换为人民币。

5、在绩效承诺期间，如果当年目标公司的净利润超过当年承诺的净利润，则当年的补偿金额为0。

6、绩效承诺期满，根据专项审计报告，三年累计绩效承诺净利润超过三年累计承诺净利润总额，绩效承诺期间补偿超额部分应自专项审计报告之日起30个工作日内返还给绩效补偿方和差额补偿方，差额补偿方有权优先收回补偿金额。

7、当标的公司在业绩承诺期间触发业绩补偿条件时，业绩补偿方应在《专项审计报告》出具之日起30个工作日内按照协议约定的方式对上市公司进行补偿，差额补偿方应对业绩补偿方无法补偿的部分承担差额补偿责任。

三、完成2022年的业绩承诺

根据北京兴华出具的《关于NQMM的》(2023)，京会兴核字第6万0001号 Gold 2 Pty LTD业绩承诺完成专项审计报告，目标公司2022年净利润7000澳元，185.36万澳元，2022年业绩承诺指标完成199.59%，业绩补偿方无需对上市公司进行补偿。

特此公告。

山东玉龙黄金有限公司董事会

2023年4月24日