证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-005

江苏隆达超合金有限公司

第一届监事会第十五次会议决议公告

公司监事会和全体监事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

一、监事会会议召开情况

2023年2月24日，江苏隆达超合金有限公司(以下简称“公司”)第一届监事会第十五次会议在公司会议室举行。会议应到监事3人，监事3人。会议由监事会主席刘刚先生主持，公司董事会秘书出席会议。这次会议通知了 2023年2月18日，通过电子邮件发送给所有监事。会议的召开符合《公司法》、公司章程等有关法律法规的有关规定， 会议决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

(一)审议通过了《金融衍生品交易业务拟开展套期保值的议案》

监事会认为，公司开展金融衍生品交易业务主要是为了减少原材料价格波动引起的产品成本波动，满足公司业务发展的需要。公司在正常经营的基础上，自有资金套期保值业务不会影响日常资金的正常周转，相关决策程序符合上海证券交易所科技创新委员会股票上市规则等相关法律法规和公司章程，不会对公司经营活动产生不利影响，不损害上市公司和股东的利益。

监事会同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。

详见公司同日在上海证券交易所网站上刊登的具体内容（www.sse.com.cn）以及公司指定披露的《关于开展金融衍生品交易业务套期保值的公告》。

投票结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1、《江苏隆达超合金有限公司监事会第十五次会议决议》。

江苏隆达超合金有限公司

监事会

2023年2月28日

证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-003

江苏隆达超合金有限公司

关于开展金融衍生品交易业务以套期保值为目的的公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并依法对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 江苏隆达超合金有限公司(以下简称“隆达股份”或 “公司”） 子公司计划开展套期保值业务的合同价值不得超过1万元，套期保值业务的最高存款金额不得超过3万元（金额范围内的资金可以滚动使用），不涉及募集资金。限额的有效期为自公司董事会批准之日起12个月。

● 公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，避免和防范生产经营中使用的原材料价格风险，不进行简单的盈利投机和套利交易。

● 套期保值业务经董事会审议批准后实施，无需提交公司股东大会审议。

2023年2月24日，公司分别召开了第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品交易业务以套期保值为目的的议案》资金来源为000万元(额度范围内资金可滚动使用)，不涉及募集资金。限额的有效期为自公司董事会批准之日起12个月。限额有效期为自公司董事会批准之日起12个月。具体情况如下：

一、套期保值的目的和必要性

公司主要从事高温合金、合金管道等有色金属冶炼、加工、销售和贸易业务，由于国内外经济形势复杂，有色金属产品市场价格波动较大，为避免原材料价格风险，减少原材料价格波动引起的产品成本波动，确保产品成本相对稳定，减少对公司正常运行的影响。

二、套期保值业务概述

1、交易品种

公司及其子公司计划开展的套期保值业务品种仅限于镍、铜等与生产经营相关的商品品种。

2、拟投资金额的规模和期限

公司及其子公司计划开展套期保值业务的合同价值不得超过1万元，套期保值业务的最高存款金额不得超过3万元（金额范围内的资金可以滚动使用），不涉及募集资金。限额的有效期自公司董事会批准之日起12个月。

3、会计处理

公司将按照财政部发布的《企业会计准则第22号金融工具确认计量》、《企业会计准则第24号一套期保值》、《企业会计准则第37号一金融工具清单》等有关规定，对套期保值业务进行相应的会计处理和披露。

三、套期保值可行性分析

由于公司生产所需的主要原材料是镍、铜等，这些原材料与期货品种密切相关，受市场波动较大。从原材料采购到产品销售，镍、铜价格的大幅波动将给公司的盈利能力带来更大的压力。我们认为，通过开展商品金融衍生品套期保值业务，规避价格波动风险是可行的，有利于生产经营。在实际操作中，结合原材料价格、产品交付和市场情况，提出具体的套期保值交易计划。

四、套期保值风险分析

1、价格波动的风险

期货市场变化较大，可能造成价格波动风险，造成期货交易损失。

2、资金风险

由于期货市场采用严格的保证金制度和日常市场关注制度，可能会带来相应的资本浮动损失风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，控制资金规模，在制定交易计划的同时计算资金，确保资金充裕。在业务运营过程中，合理规划和使用保证金，合理调度资金，规避风险。

3、风险内部控制

期货交易专业性强，复杂性高，可能存在内部控制系统不完善或人为操作错误造成的风险。公司制定了《期货金融衍生品交易管理制度》，明确规定了套期保值交易的授权范围、审批程序和风险管理，加强内部控制管理，提高专业素质，落实风险防范措施，提高套期保值业务管理水平。

五、公司采取的风险控制措施

1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大限度地对冲价格波动的风险。

2、严格控制套期保值资金规模，合理规划和使用保证金。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不直接或间接使用募集资金进行套期保值。

3、公司制定了《期货金融衍生品交易管理制度》，明确规定了套期保值金额、品种范围、审批权限、业务管理、财务会计、风险管理、信息披露等。公司将严格按照内部控制制度的规定控制各个环节，并按照制定的实施细则执行。

4、加强相关人员培训，加强期货市场研究，把握市场变化规模，设计期货交易业务的具体操作方案，提高相关人员的专业素质。

六、审议程序

2023年2月24日，公司召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品交易业务以套期保值为目的的议案》，同意公司及其子公司计划开展套期保值业务的合同价值不超过1万元，套期保值业务最高保值金额不超过3万元。资金来源是自有的，不涉及募集资金。限额的有效期为自公司董事会批准之日起12个月。限额有效期为自董事会批准之日起12个月。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意。

七、专项意见

(一)独立董事意见

独立董事认为：公司制定了期货金融衍生品交易管理体系，通过对冲机制可以减少原材料价格波动引起的产品成本波动，确保产品成本相对稳定，然后维护公司正常的生产经营活动，提高公司抵御市场波动和抑制价格冲击的能力，不损害公司和全体股东的利益，公司和子公司开展原材料期货对冲业务是可行的，风险是可控的。

综上所述，独立董事同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易。

(二)监事会意见

监事会认为，公司开展金融衍生品交易业务主要是为了减少原材料价格波动引起的产品成本波动，满足公司业务发展的需要。公司在正常经营的基础上，自有资金套期保值业务不会影响日常资金的正常周转，相关决策程序符合上海证券交易所科技创新委员会股票上市规则等相关法律法规和公司章程，不会对公司经营活动产生不利影响，不损害上市公司和股东的利益。

监事会同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。

(三)保荐机构意见

经核实，发起人国信证券有限公司认为：公司计划开展金融衍生品交易业务，经董事会和监事会批准，独立董事、监事会发表明确同意，履行必要的内部审批程序，符合相关法律、法规和公司章程的要求。综上所述，保荐机构对公司计划以套期保值为目的开展金融衍生品交易业务无异议。

经核实，发起人华英证券有限公司认为：公司计划开展金融衍生品交易业务，经董事会和监事会批准，独立董事、监事会发表明确同意，履行必要的内部审批程序，符合相关法律、法规和公司章程的要求。综上所述，保荐机构对公司计划以套期保值为目的开展金融衍生品交易业务无异议。

特此公告。

江苏隆达超合金有限公司董事会

2023年2月28日

证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-004

江苏隆达超合金有限公司

2022年度业绩快报公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并依法对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

本公告中包含的2022年主要财务数据为初步会计数据，未经会计师事务所审计。具体数据以江苏龙达超合金有限公司(以下简称“公司”)2022年年度报告为准，投资者应注意投资风险。

一、2022年主要财务数据及指标

单位：人民币元

■

注：1.本报告期初数与法定披露的去年年底数相同。

2.上述财务数据和指标以合并报表数据填写，但未经审计，最终结果以公司2022年年度报告为准。

3.如果上述增减变化幅度数据有尾差，则是四舍五入造成的。

二、经营业绩和财务状况说明

(一)影响报告期经营业绩的经营状况、财务状况和主要因素

1、经营情况

公司2022年营业收入95,159.66万元，较去年同期增长31.11%，高温合金(如按产品类别划分)主营业务收入47,125.84万元，较去年同期增长53.82%；公司军品业务(如军民品)收入973.38万元，较去年同期增长214.10%；实现归属于母公司所有者的净利润9，570.14万元较去年同期增长36.31%；扣除母公司所有者非经常性损益的净利润为50072.15万元，比去年同期增长80.60%。

2、财务状况

2022年底，公司财务状况良好，期末总资产316、958.01万元，较期初增长178.28%；归属于母公司的所有者权益为280万元，176.78万元，较期初增长456.30%；股本为246、857、143.00股，比报告期初增长33.33%；归属于母公司所有者的每股净资产为11.35元，比报告期初增长317.28%。

3、影响经营业绩的主要因素

报告期内，面对新冠肺炎疫情反复影响的国内经济环境、生产物流有限、原材料价格上涨等诸多不利因素，公司保持既定的发展战略，优化主营业务，继续专注于高温合金业务。公司抓住市场机遇，不断加强新产品研发和市场发展，铸造高温合金和变形高温合金在航空发动机、燃气轮机和科研型号上进行了引进和验证，多个品牌已完成或正在进行发动机长期试验评估。公司的高温合金业务，包括军事业务，继续保持快速增长。同时，公司享受所得税优惠政策，导致营业收入和利润较去年同期快速增长。

(二)上表项目增减变动幅度超过30%的主要原因

1、报告期内，总营业收入同比增长31.11%，主要是公司高温合金销售增长所致。

2、报告期内，归属于母公司所有者的净利润同比增长36.31%，主要是由于高温合金业务的增长和享受税收优惠政策形成的所得税费用的减少；扣除非经常性损益的归属于母公司所有者的净利润同比增长80.60%，主要是由于报告期内公司高温合金业务的增长。

3、报告期内，加权平均净资产收益率同比下降56.77个百分点，总资产同比增长178.28%，归属于母公司的所有者权益同比增长456.30%，股本同比增长 33.33%，归属于母公司所有者的每股净资产同比增长317.28%，主要是因为公司首次公开发行股票，导致公司总资产和净资产大幅增加。

三、风险提示

本公告中包含的2022年年度主要财务数据为初步会计数据，未经会计师事务所审计。具体数据以公司正式披露的2022年年度报告为准。请注意投资风险。

特此公告。

江苏隆达超合金有限公司董事会

2023年2月28日